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协诚股份2016年年度陈诉

针对该风险,公司积极开展与其他公司的合作业务,陈诉期内实现金鸿盛电气销售收入405.72万元,随着和其他客户合作的深入,将进一步降低美的销售比重。

协诚股份 NEEQ:835487安徽协诚实业股份有限公司 (Anhui Association honest Industry Co., Ltd.)图片(如有) 年度陈诉 2016 公 司 年 度 大 事 记 获得芜湖市科技“小巨人”企业创新能力培育项目立项 2016年 10月 18日通过 TS16949资格认证 获得协诚智能手机 APP(ios)软件专利 获得协诚智能手机 APP(Android)软件专利 2016 年公司聘请深圳市谋事集智咨询有限公司对公司员工进行按期培训 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 目 录 第一节 声明与提示 .............................................................................................................................. 5 第二节 公司概况 .................................................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................................................ 9 第四节办理层讨论与分析 .................................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .................................................................................................................................. 26 第七节 融资及分配情况 ...................................................................................................................... 31 第八节 董事、监事、高级办理人员及员工情况 .............................................................................. 33 第九节 公司治理及内部控制 .............................................................................................................. 39 第十节 财务陈诉 .................................................................................................................................. 45 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉释义 释义项目 释义 公司、股份公司、本公司、协成实业、协诚股份 指 安徽协诚实业股份有限公司陈诉期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其办理的股份转让平台 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司律师事务所 指 安徽承义律师事务所 众环海华、中审众环 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 《公司章程》 指 《安徽协诚实业股份有限公司章程》 众联投资 指 芜湖众联股权投资合伙企业(有限合伙) 芜湖蓝格 指 芜湖蓝格包装材料有限公司 美的集团 指 美的集团股份有限公司 美的制冷 指 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 金鸿盛电气 指 安徽金鸿盛电气有限公司 美智空调 指 芜湖美智空调设备有限公司 格力集团 指 珠海格力电器股份有限公司 芜湖格力 指 格力电器(芜湖)有限公司 日立电器 指 日立家用电器(芜湖)有限公司 卷料 指 生产钣金件的主料,主要为钢材卷材证监会、中国证监会 指 中国证券监督办理委员会安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级办理人员保证本陈诉所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度陈诉中财务陈诉的真实、完整。 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了尺度无保存意见审计陈诉,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级办理人员对年度陈诉内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否是否存在未出席董事会审议年度陈诉的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述客户集中度较高的风险陈诉期内,公司共计营业收入 9,847.83 万元,其中对美集团的及下属子公司销售 8,425.26 万元,美的集团及下属子公司 收入占比高达 85.56%,但是所占销售收入比例较上年下降 4.2%。我国的家电行业制造商较为集中,美的集团、格力集团、海尔、海信等为数不久不多的公司占领绝大部分市场份额。公司与客户之间不存在关联关系,依靠自身竞争优势通过客户严格的供应商评审。陈诉期内,公司客户较为不变,未发生重大客户流失的情形。但鉴于公司客户集中度较高,若后期主要客户流失,将会对公司的经营产生重大倒霉影响。针对该风险,公司积极开展与其他公司的合作业务,陈诉期内实现金鸿盛电气销售收入 405.72 万元,随着和其他客户合作的深入,将进一步降低美的销售比重。 实际控制人不当控制的风险 截至 2016年 12月 31日,公司股东章健及季玛丽夫妇直接 或间接持有公司 82%的股份,为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营决策、安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他少数权益股东带来损失风险。 供应商集中程度较高的风险陈诉期内,公司前五大供应商的采购金额占当期采购总额的比例为 67.42%。陈诉期内,公司供应商的集中度较高是因为公司客户美的集团为了保证产品质量,对主要原材料采用调拨方式办理。公司从美的集团、格力集团等客户处采购原材料,并与美的集团、格力集团等客户直接结算。虽然这种原材料采购方式是行业内通常做法,公司也可以从其他原材料供应商处采购,但如果部分主要供应商供货情况发生重大变革,可能会给公司生产经营带来必然影响。 税收政策变动的风险2015年 6月 19日,公司取得了高新技术企业证书(证书编号为 GR201534000330)。按照《中华人民共和国企业所得税法》及有关规定,公司自 2015 年度至 2017 年度享受 15%的企业所得税优惠政策。 如果未来公司未能被重新认定为高新技术企业,或上述税收优惠政策发生变革,公司经营业绩将受到必然影响。 本期重大风险是否发生重大变革: 是 与上年同期比拟减少两个风险,别离为: 1、公司治理风险:公司从有限公司变为股份公司已 15个月,建立了完善的制度,所以此风险也随之消失; 2、公司控股股东及实际控制人发生变换的风险:公司控股股东及实际控制人变换已经两年多,公司的业务标的目的一直根据办理层的预期发展,经营不变,控股股东及实际控制人发生变换对公司持续经营未造成倒霉影响。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽协诚实业股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Association honest Industry Co., Ltd.证券简称 协诚股份 证券代码 835487 法定代表人 冯友兵 注册地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 办公地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58号 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王宏、陈水兵会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169号 2-9层 因业务发展需要,公司于 2017年 1月 23日召开第一届董事会第八次会议,会议审议并通过免去吴海龙先生总经理职务,选举冯友兵先生担任公司总经理的议案。按照《公司章程》第六条规定,总经理为公司法定代表人。因此,公司法定代表人变换为冯友兵先生。公司于 2017 年 3月 1日已管理完工商变换手续。 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 肖群 电话 0553-8298179 传真 0553-8298179 电子邮箱 xiaoqun@ahlange.com 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58号 241000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度陈诉备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-14 分层情况 基础层行业(证监会规定的行业大类) 金属制品业( C33) 主要产品与办事项目 白色家电钣金件,具体包孕空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股) 32,800,000 做市商数量 0 控股股东 章健 实际控制人 章健及季玛丽夫妇 四、注册情况 项目 号码 陈诉期内是否变换 企业法人营业执照注册号 91340200551843514Y 否 税务登记证号码 91340200551843514Y 否 组织机构代码 91340200551843514Y 否 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例(%) 营业收入 98,478,336.53 106,499,149.10 -7.53 毛利率% 10.62 11.04 - 归属于挂牌公司股东的净利润 815,134.36 -2,752,609.10 129.61归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -366,929.91 -2,472,735.62 85.16加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) 2.75 -16.51 -加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) -1.24 -14.83 - 基本每股收益 0.02 -0.15 113.33 二、偿债能力 单位:元 本期期末 上年期末 增减比例(%) 资产总计 66,398,513.92 68,509,640.83 -3.08 负债总计 36,382,290.58 39,308,551.85 -7.44 归属于挂牌公司股东的净资产 30,016,223.34 29,201,088.98 2.79 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 0.89 3.37 资产负债率% 54.79 57.38 - 流动比率 1.35 1.57 - 利息保障倍数 1.99 -0.54 - 三、营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 6,566,210.49 17,264,217.82 - 应收账款周转率 24.88 10.48 - 存货周转率 3.23 3.6 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例(%) 总资产增长率% -3.08 -14.15 - 营业收入增长率% -7.53 -33.83 - 净利润增长率% 129.61 -154.41 - 五、股本情况 单位:股 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 本期期末 上年期末 增减比例(%) 普通股总股本 32,800,000 32,800,000 0.00 计入权益的优先股数量 - 计入负债的优先股数量 - 六、非经常性损益 单位:元 项目 金额 计入当期损益的政府补贴,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、根据必然尺度定额或定量持续享受的政府补贴除外 1,180,149.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,629.30 非经常性损益合计 1,184,779.26 所得税影响数 2,714.99 少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益净额 1,182,064.27 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 第四节办理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 公司所属金属制品业(C33),专注于家电电器、汽车等钣金件的设计、生产和销售。公司拥有较为成熟的钣金件设计和工艺改良技术、先进的生产设备、严格的质量办理体系、并申请多项专利。 公司通过客户供应商资格严格评审后,与客户签订长期的合作协议,以“直销”的方式将公司产品销售给客户。公司主要产品包孕:空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等。公司下游客户主要为各大家用电器生产商,如:美的制冷、芜湖格力、美智空调、金鸿盛电气等,这些客户拥有严格的供应商评审体系和质量办理体系。公司依靠自身竞争优势成为美的集团、格力电器等家用电器生产商供应商资格。公司以过硬的产品质量、快速相应客户需求的能力、优质的售后办事,受到客户的高度认可,通过向客户提供质量优良,工艺精准的产品获得收入。 陈诉期内,公司的商业模式较上年度未发生变革。 年度内变革统计: 事项 是或否 所处行业是否发生变革 否 主营业务是否发生变革 否 主要产品或办事是否发生变革 否 客户类型是否发生变革 否 关键资源是否发生变革 否 销售渠道是否发生变革 否 收入来源是否发生变革 否 商业模式是否发生变革 否 (二)陈诉期内经营情况回顾 总体回顾: 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉陈诉期内,公司总资产 66,398,513.92 元,较上年同期 68,509,640.83 元下降 3.08%,总负债 36,382,290.58 元,较上年度同期 39,308,551.85元下降 7.44%;每股净资产 0.92元,较上年同期 0.89 元增加 3.37%。陈诉期内公司实现营业收入 98,478,336.53 元,较上年同期减少 7.53%;经 营活动现金流量净额 6,566,210.49 元,较上年同期 10,698,007.33 元,下降 61.97%;净利润 815,134.36 元,较上年同期增加 129.61%。 公司于 2016 年 8 月 3 日向芜湖津盛农商银行借款 300万元,有效的增补了企业的流动资金。陈诉期内,公司成功开拓了客户金鸿盛电气,实现金鸿盛电气钣金销售收入 405.72 万元; 公司于 10月份通过 TS16949 资格审核,此资格的取得是公司制造汽车产品的必备条件,同期公司与芜湖亚利华汽车部件有限公司签订意向合同,预计 2017年实现批量生产;公司于 10月取得智能保险柜软件著作权,将于 2017年实现对智能保险柜的批量销售,以上业务的开展有利于公司降低大客户依赖的风险。公司于 12月份取得芜湖市科技“小巨人”企业创新能力培育项目立项,此项目立项申请成功后科技局将于 2017年以委托贷款方式给予公司 200万元项目基金,若此项目研发成功科技局直接将 200万项目基金奖励给公司,若此项目研制不可功公司根据银行同期利率支付贷款利息即可,此项目基金的拨付为公司的项目研发提供了资金支持。 2016 年,宏不雅观经济依然面临较大下行压力,房产市场分化加剧,原料价格持续震荡,我国 家电及暖通空调系统行业进入库存消化、结构调整、产品与消费升级的运营新周期。据产业在线数据统计,2016 年家用空调行业受去库存策略影响,内销总体销量约 6,048.6 万台,同比下降 3.5%;2016 年,行业消费升级趋势进一步加快,人均收入持续提升及以 90 后为代表的新消费 者群体的崛起,鞭策了消费结构的多样化、消费需求的多元化与消费领域的不停扩展,也鞭策企业积极调整产品结构,加大创新技术,不停深化产业转型。据奥维云网数据,高端智能产品呈现高速增长态势,所以我司加大对智能项目的开发及汽车产品的制造,届时公司收入也会随着市场的好转而增加。 1、主营业务分析 (1)利润构成 单位:元项目 本期 上年同期 金额 变动比例%占营业收入的 比重% 金额 变动比例%占营业收入 的比重% 营业收入 98,478,336.53 -7.53 100.00 106,499,149.10 -33.83 100.00 营业成本 88,017,845.71 -7.09 89.38 94,736,976.74 -32.15 88.96 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 毛利率 10.62 - - 11.04 - - 办理费用 7,013,175.70 -27.39 7.12 9,658,865.96 58.23 9.07 销售费用 1,820,447.17 -5.88 1.85 1,934,139.58 -48.41 1.82 财务费用 1,263,968.21 -51.05 1.28 2,582,281.26 -24.35 2.42 营业利润 -476,156.12 78.66 -0.48 -2,231,579.35 -132.33 -2.10 营业外收入 1,190,580.93 1,208.69 1.21 90,974.93 131.29 0.09 营业外支出 5,801.67 -98.44 0.01 370,848.41 460.56 0.35 净利润 815,134.36 129.61 0.83 -2,752,609.10 -154.41 -2.58 项目重大变动原因: (1)2016年公司财务费用 1,263,968.21元,较 2015 年度下降 1,318,313.05元,下降 51.05%,主要系公司挂牌后由芜湖市鸠江中小企业融资担保有限公司担保向芜湖津盛农村商业银行开发区支 行借入金额为 300万元,利率为 6.09%的借款,同时偿还了原向美的小额贷款股份有限公司金额为 400 万元,利率为 10%的借款,利率下降和短期借款金额减少直接使借款利息减少,使得财务费用较上年大幅下降。 (2)2016 年公司营业利润为-476,156.12 元,较 2015 年增长 1,755,423.23 元,增长 78.66%,主 要系办理费用、销售费用、财务费用别离较 2015 年下降 27.39%、5.88%、51.05%,其中办理费用中减少了挂牌过程中中介机构费用约 130 万元,销售费用中职工薪酬较上期下降 30%主要原因在于随着客户销售量减少公司减少了在客户处的售后人员,财务费用减少原因如上所述。 (3)2016年营业外收入为 1,190,580.93元,较2015年增长1,099,606.00元,增长1208.69%,主要系:1、按照2013年2月20日芜湖市财政局、芜湖经济和信息化委员会发布的“关于印发《芜湖市关于中小企业单台设备购置补贴申报措施》的通知”(芜经信技术【2013】51号),公司于2014年3月12日收到政府设备购置补贴181,000.00元,根据资产使用期限平均分摊计入营业外收入。2、按照《关于进一步鼓励企业上市的若干政策规定》(芜政办【2013】15号),政府对于新三板挂牌企业进行奖励, 公司于2016年1月22日、12月30日别离收到政府新三板挂牌奖励补贴50.00万元、40.00万元。3:按照“关于提升企业科技创新能力的若干政策规定”(芜政办【2013】75号),政府对于新认定的高新技术企 业给予20.00万元一次性奖励,公司于2016年8月31日收到高新企业认定补贴20.00万元。 (4)2016 年营业外支出为 5,801.67 元,较 2015 年下降 365,046.74 元,下降 98.44%。2015 年 营业外支出为支付客户罚款缴纳和税收滞纳金等款项,2016 年度营业外支出仅为支付客户罚款,造 成 2016年营业外支出较 2015 年大幅下降。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 (5)2016年净利润为 815,134.36元,较 2015年增长 3,567,743.46 元,增长 129.61%,主要原因 是本期三项费用下降较多,且营业外收入上升明显,使得利润有大幅度的提升。 (2)收入构成 单位:元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 94,243,469.20 87,869,687.21 101,888,074.96 94,582,786.36 其他业务收入 4,234,867.33 148,158.50 4,611,074.14 154,190.38 合计 98,478,336.53 88,017,845.71 106,499,149.10 94,736,976.74 按产品或区域分类分析: 单位:元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 钣金冲压件 93,683,944.43 95.13 101,888,074.96 95.67 轴承 554,685.45 0.56 - - 智能保险柜 4,839.32 0.01 - - 其他业务收入 4,234,867.33 4.30 4,611,074.14 4.33 收入构成变动的原因: 公司专注于家电电器、汽车等钣金件的设计、生产和销售,陈诉期内公司主营业务收入主要为钣金冲压件收入。2016年公司钣金冲压件销售收入占营业收入比重为95.13%,与2015年占比95.67%差异不大,公司收入各组成部分比重基本连结不变。 公司为减少大客户依赖的风险,积极开拓其他市场业务,新增轴承销售收入 554,685.45元。 公司获得保险柜软件开发专利后积极的开拓保险柜的研发业务,并将初步研发的产品零售,产生销售收入 4,839.32元。 其他业务收入均为废料销售收入,本期与上期比拟变动不大。 (3)现金流量状况 单位:元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,566,210.49 17,264,217.82 投资活动产生的现金流量净额 -581,850.01 251,584.72 筹资活动产生的现金流量净额 -6,555,291.76 -16,927,780.71 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 现金流量分析: (1)2016年度公司经营活动产生现金流量净额 6,566,210.49元,较 2015年度减少 10,698,007.33元,下降 61.97%,主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加了 21,493,229.69元及支付的各项税费减少了 6,051,321.38元所致。公司钣金冲压件业务主要分为空调钣金件和小家电钣金件两类,其中空调钣金件的原材料多为客户调拨,与客户采用净额结算;小家电钣金件原材料为公司自主采购, 2016年受市场环境影响空调行业收入较上年同期有所减少,但小家电行业收入较上年有所增长,因此采购材料所支付现金也较上期有所增长。 (2)2016年度公司投资活动产生的现金流量净额为-581,850.01元,较 2015年度减少了 833,434.73元,主要是 2015 年度公司为实现新三板挂牌,公司运营更加规范,收回了以前年度拆借 给外部单位的借款,导致 2015年投资活动现金流量净额较大。 (3)2016年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-6,555,291.76元较 2015年度增加了 10,372,488.95元,主要是 2015年度公司为实现新三板挂牌,公司运营更加规范,还清了以前年度 从外部单位拆入的借款,导致 2015年筹资活动现金流量净额小。 2016年度公司实现净利润为 815,134.36元、经营活动现金流量净额 6,566,210.49 元,公司经营 活动现金流量净额较净利润高 5,751,076.13元,主要系购买商品、接受劳务的现金中应付账款今年 较 2015年增加 5,183,359.9 元,原因在于自主采购增加,付款未到结算周期。 (4)主要客户情况 单位:元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比%是否存在关联关系 1 芜湖美智空调设备有限公司 63,002,583.80 63.98 否 2 芜湖美的厨房电器制造有限公司 19,829,739.57 20.14 否 3 安徽金鸿盛电气有限公司 4,057,203.54 4.12 否 4 格力电器(芜湖)有限公司 3,798,060.83 3.86 否 5 合肥美的洗衣机有限公司 1,420,297.19 1.44 否 合计 92,107,884.93 93.54 - 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 应收账款联动分析:陈诉期内,公司营业收入 98,478,336.53 元,较上期下降 7.53% 。 陈诉期末,公司应收账款账面净额 4,538,524.25元,较上期增长 34.39%。陈诉期内,公司依据《企业会计准则-商品销售收入》,同时满足销售商品收入的 5个条件进行收入确认和成本结转,与客户结算则是以合同约定的条款进行开票和回款。公司主要销售空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等给客户,主要客户各年对钣金件产品需求主要比较不变,因此陈诉期内的主要客户应收账款具有联动可比性,较不变应收账款期末余额上升主要系公司今年度新开发客户合肥美的洗衣机有限公司,该客户的结算方式为发票入账后 90天,期末时该应收账款尚在正常信用期内,客户未付款,因此应收账款余额较上年度有所增长。 (5)主要供应商情况 单位:元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比%是否存在关联关系 1 芜湖美智空调设备有限公司 43,677,111.69 54.27 否 2 上海辰竑实业有限公司 3,617,817.50 4.50 否 3 芜湖蓝格包装材料有限公司 2,398,653.36 2.98 是 4 安徽美佳新材料股份有限公司 2,386,767.26 2.97 否 5 芜湖沵晨汽车零部件有限公司 2,169,551.85 2.70 否 合计 54,249,901.67 67.42 - (6)研发支出与专利 研发支出: 单位:元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,232,477.72 5,243,341.61 研发投入占营业收入的比例 4.30 4.92 专利情况: 项目 数量 公司拥有的专利数量 43 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况: 陈诉期内,公司根据规定已向本地科技局等相关部门管理了研发项目的立项登记。陈诉期内公司的在研项目别离为“智能保险柜的研发”、“半自动化冲压线”;“智能保险柜的研发”、“半自动化冲压线”两个项目在陈诉期内总计投入研发费用 423.25 万元,陈诉期末该两个在研项目已结束安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉研发,“半自动化冲压线”项目的开发有效弥补了手工冲压的缺陷,为安适生产及高质量产品提供了更好的保障,“智能保险柜的研发”有利于公司降低大客户依赖风险同时也为公司从传统制造业向智能终端产品发展奠定基础。 陈诉期内,公司按相关规定和公司的内控制度,以研发项目为核算基础,建立了相关台账,并按研发项目单独归集了各项研发支出。陈诉期内公司实际发生的研发投入金额 4,232,477.72元,占营业收入的比例为 4.3%,根据高新技术企业认定办理措施,当期营业收入在 5000 万元至 2 亿之间的企业,研发投入金额需占营业收入的比例不低于 4%,公司符合高新技术企业认定办理措施的要求,可以根据相关规定享受企业所得税优惠政策。 2、资产负债结构分析 单位:元项目 今年期末 上年期末 占总资产比重 增减% 金额变动 比例%占总资产的比 重%金额变动 比例%占总资产的比 重% 货币资金 129,154.58 -96.59 0.19 3,785,515.50 5,999.37 5.53 -96.48 应收账款 4,538,524.25 34.39 6.84 3,377,015.12 -80.08 4.93 38.82 存货 28,237,516.58 7.73 42.53 26,211,454.06 -0.92 38.26 11.28 长期股权投资 - - - - - - 固定资产 19,467,704.05 -13.19 29.32 22,424,550.13 -17.14 32.73 -10.33 在建工程 - - - - - - 短期借款 4,000,000.00 -27.27 6.02 5,500,000.00 -35.29 8.03 -24.88 长期借款 - - - - - - - 资产总计 66,398,513.92 -3.08 100.00 68,509,640.83 -14.15 100.00 - 资产负债项目重大变动原因: (1)2016年度公司货币资金 129,154.58元,较 2015年度减少 3,656,360.92 元,减少比例为 96.59%,主要系其他货币资金中开银行承兑汇票保证金减少所致。 (2)2016年度公司应收账款 4,538,524.25元,较 2015年度增加 1,161,509.13元,增加比例 为 34.39%,主要系陈诉期内新增客户合肥美的洗衣机有限公司,此客户结算方式为发票入账 90天由于结算时间原因造成应收账款较上期有所增加。 陈诉期内企业资产总额为 66,398,513.92元,其中流动资产总额为 41,602,135.19元,占总资产 比例的 62.66%,企业的资产负债率为 54.79%,流动比率为 1.35,说明公司短期偿债能力良好。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 3、投资状况分析 (1)主要控股子公司、参股公司情况无 (2)委托理财及衍生品投资情况无 (三)外部环境的分析 1、宏不雅观环境 进入二十一世纪,中国成为世界制造业中心和世界消费大国。家用电器、汽车和电机等行业 近年来迅速发展,使得金属冲压、钣金等零部件的需求迅速增长。不少跨国企业在将整机制造转移至中国的同时,也将配套工厂转移至中 国,对国内配件的采购量也逐年快速增加,带动了国内相关行业的快速发展。在这种配景下,作为制造业基础行业之一的冲压钣金行业也获得了快速发展。世界家用电器的生产主要集中在北美、亚洲和西欧,全球 83%的家电产品由这三个地区的企业生产。其中北美 80%的家电产品集中在美国及美墨疆域生产,欧洲则以意大利为制造中心。亚洲市场潜力巨大,本地劳动力成本较低,正成为二十一世纪最大的生产基地。家电行业的快速发展,使得中国正以大国地位跻身家电市场。 汽车工业是许多工业发达国家和新兴工业化国家的支柱产业。冲压钣金加工是汽车工业发展的基础,汽车中轿车的冲压钣金零件数占其零件总数的 75%以上。在汽车工业较发达的日本,其汽车冲压钣金零部件的销售额占冲压钣金行业总销售额的 68%以上。 2、行业发展 进入二十一世纪,中国成为世界制造业中心和世界消费大国。家用电器、汽车和电机等行业 近年来迅速发展,使得金属冲压、钣金等零部件的需求迅速增长。不少跨国企业在将整机制造转移至中国的同时,也将配套工厂转移至中国,对国内配件的采购量也逐年快速增加,带动了国内相关行业的快速发展。在这种配景下,作为制造业基础行业之一的冲压钣金行业也获得了快速发展。目前国内冲压钣金行业的突出特点有以下几个方面:市场容量快速增长;企业数量多、规模小、行业集中度低;信息化程度和技术水平低;产品质量等级偏低。 3、市场竞争的现状 目前国内冲压钣金行业的突出特点有以下几个方面:市场容量快速增长;企业数量多、规模安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 小、行业集中度低;信息化程度和技术水平差异较大;产品质量等级参差不齐。公司属于金属结构制造行业中的冲压钣金子行业,目前行业内生产企业数量众多,集中程度较低,市场份额较为分散。公司 2016 年营业收入 0.98 亿元,在行业中处于中等规模,但与上市公司及国外知名公司比拟,公司在企业规模、技术等方面与其仍有必然的差距。但是冲压钣金行业企业的业务区域一般受制于运输成本的限制,业务的区域性比较明显。公司是芜湖市规模最大的家用电器钣金件生产企业之一,同时也是美的制冷最大的钣金件供应商。公司约占美的制冷钣金件采购金额 60%摆布的份额。 4、周期颠簸 冲压钣金行业的发展是促进我国实现从制造业大国向制造业强国转变的重要组成部分,同时也是现代制造业的重要组成部分。行业及行业的上下游行业受国家产业政策扶持,行业发展前景明朗。随着我国加入世界贸易组织,国内制造业格局发生了巨大的变革,一方面是中国企业的产品走向世界,参与国际竞争,另一方面是全球跨国企业纷纷来国内抢占全球最大、最具潜力的消费市场,这使得我国迅速成为世界制造中心。作为制造工业链中的重要环节,冲压钣金行业近年来得到了快速发展。许多国际知名企业纷纷在中国建立生产基地和全球采购平台,增加在中国的采购量。目前,我国已成为全球最大的家用制冷电器和空调器制造基地。家用电器、汽车等相关产业的快速增长鞭策了冲压钣金行业的快速增长,其中汽车工业的高速增长更为冲压钣金行业提供了广阔的市场空间。过去 5 年,我国冲压钣金件的需求量以年均 20%-30%以上的速度增长,预 计在“十三五”期间,我国冲压钣金件的需求量仍将继续连结 15%以上的年增长速度。因此预计钣 金件加工销售行业将会继续连结持续不变发展,不会存在周期颠簸。 5、已知趋势: (1)中长期来看,我国家电及暖通空调系统行业增长动力没有改变,主要有以下几方面的因 素: ①人均收入持续增长与新型城镇化加速鞭策的配景之下,保有量仍有望继续提升。国家统计局数据显示,上半年全国居民人均可支配收入 11,886 元,同比名义增长 8.7%,新型城镇化建设不停深入,一些关键性政策进入本色性落地阶段,新的增长领域和空间正在形成,城镇化的实施,对有效消费的拉动及内需潜力的释放有积极作用; ②中国家电及暖通空调系统行业的消费升级趋势将继续深化,超过 16 亿台的存量规模,使持续不变的更新需求成为提升销量的重要驱动力量,新消费群体的崛起及对品质生活的诉求、产安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 品在节能、环保、智能化、网络化与工业设计等多方面的性能与品质提升,将进一步鞭策产品的消费升级,带动企业的产品结构优化与盈利能力提升; ③互联网+时代,科技创新将进一步鞭策中国由“制造大国”走向“制造强国”,基于智能控制技术、电子信息技术、物联网技术、大数据、云计算等相关配套应用技术的成熟以及各种移动智能终端的普及,将有效鞭策智能家电的快速发展,智能家居发展趋势已逐步成为行业共识,据中怡康预测,2020 年智能家电产品的渗透率将进一步提升,白电、厨电、生活电器等智能家电的占比将别离达到 45%、25%和 28%,未来五年市场需求额将达到 1.5 万亿元; ④在中国家电及暖通空调系统企业已具备竞争优势的配景之下,新的竞争条件与竞争方式,将鞭策行业的生态进一步改善,市场的集中度仍将持续提升,行业龙头依托品牌、技术、产业链、办事、渠道等优势,有望进一步提升市场份额与盈利能力,并鞭策行业走向规范竞争与良性发展; ⑤中国家电及暖通空调系统依托广阔的地域和 14 亿人口所蕴含的巨大市场,依托已形成的规模优势、产品集群优势、产业化配套优势及本钱优势,仍将连结全球竞争实力,一方面,人口众多的新兴市场与地区,正处在经济增长区间,将逐步进入家电普及期,有望带动我国家电在发展中国家出口的显著增长,另一方面,中国家电行业全球并购持续深入,在品牌、渠道、技术等方面的全球布局,将给我国家电出口与全球竞争力提升带来新的契机。 (2)汽车行业是冲压钣金产品的重要用户,其快速增长促使冲压钣金行业快速增长 进入 21 世纪,我国的汽车工业发展迅速,复合年均增长率为 12.7%,过保车辆达 9000 万, 2018年,中国汽车的平均车龄有望超过 5年,中国汽车市场有望迎来新的繁荣。因此,中国汽车 产业中长期发展趋势向好,进而也带动包孕公司产品在内的冲压钣金行业的发展。 (四)竞争优势分析 1、公司在行业中的竞争地位 目前我国冲压钣金行业的企业数量多、规模小、行业集中度低。公司 2016 年营业收入 0.98亿元,在行业中处于中等规模,但与上市公司及国外知名公司比拟,公司在企业规模、技术等方面与其仍有必然的差距。 冲压钣金行业企业的业务区域一般受制于运输成本的限制,业务的区域性比较明显。公司是芜湖市规模最大的家用电器钣金件生产企业之一,同时也是美的制冷最大的钣金件供应商。公司安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 约占美的制冷钣金件采购金额 60%摆布的份额。 2、公司的竞争优势及劣势 (1)公司的竞争优势 ①技术优势 钣金技术属于综合运用技术,在实践中需要融合结构设计、机械制造、信息技术、自动控制技术、材料科学、外貌处理技术等多学科、多门类技术。同时,数控钣金行业具有客户领域分布广泛、产品种类繁多和更新换代快等特点,差别领域产品的材料特性、结构设计特点、加工尺度、外貌处理要求等方面存在差异,需要经过较长的时间,才能培养出数控钣金行业合格的工程技术人员和生产技术人员,并积累相关的数据与经验。因此,长时间的实践积累和员工培养是进入本行业的重要壁垒。公司高度重视技术研发工作,专门设置了技术部负责技术开发和工艺改良。公司引进工业机器人对喷粉线体粉房进行无人化改造,改造投入新的冲压自动线,实现了钣金设备自动化生产。经过多年的经营,公司具有完整、先进的钣金件剪切、冲压、焊接、喷涂等生产设备,经过多年的经验摸索,公司总结了使产品提升的工艺技术并形成了多项知识产权,培养了一批精通技术的人才队伍。公司在冲压钣金行业具有必然的技术优势。 ②客户优势 公司客户均为国内知名的家用电器生产商,如美的集团、格力集团等。取得这些客户的供应商资格有着较高的门槛。通常,客户对钣金结构件供应商进行系统性考核认证,考核的内容主要包孕企业办理体系、质量体系、环境体系、技术能力、品牌形象、生产办理流程、产品质量不变性等方面。上述供应商认证的周期较长,通常需要超过半年的时间。只有通过了供应商的资格认证,方能为客户供应数控钣金产品。公司目前已经进入美的集团、格力集团供应链体系,并连续多年取得了美的制冷“优秀供应商”“卓越供应商”等荣誉称号。公司约占美的制冷钣金件采购金额 60%摆布的份额,远远超过了其他钣金件供应商份额。公司以过硬的技术、不变的产品质量、高 效的供应能力、优秀的售后办事等受到了客户的一致好评,与客户建立了良好的合作关系。 ③区位优势 公司位于安徽省芜湖市,是我国重要的白色家电生产基地,云集了美的集团、格力集团、日立电器等国表里知名的家用电器生产企业,同时芜湖市还是奇瑞汽车股份有限公司、中联重科农业机械有限公司的主要生产基地。公司优越的地理位置和较强的自身实力,为公司博得更广阔的安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉市场空间。 ④办理优势公司办理团队多为与公司控股股东章健先生一起创业。公司办理团队不变使得公司战略的规划和实施有着较强的一致性和连贯性。公司上下形成了高执行力、严纪律、高效率等良性公司文化。公司聘请深圳市谋事精益信息咨询有限公司为公司提供财务咨询、内控咨询、战略咨询等办事,使得公司办理水平再上一个新台阶。公司将考虑通过股权激励或其他激励方式,进一步提高企业经营办理团队的不变性和积极性。 (2)公司的竞争劣势 公司仍处于发展初期,与行业中的先进企业比拟,公司在企业规模、技术人才储备及研发资金投入上尚存在必然的差距。针对上述劣势,公司今后将挖掘现有客户的潜在需求,在维护好现有业务的同时,开拓后续业务。公司将结合企业发展状况,逐步加大研发投入,通过技术改良和工艺优化来逐步缩小与行业先进企业的差距:同时继续与科研院校就钣金件领域的新材料、新工艺、新技术研究及发展动态上全面开展合作;设计开发长寿命精密冲压模具,逐步取代传统单工程模具。这些办法将提高公司的生产效率,增强公司在同行业中的竞争力。 公司和竞争对手比拟的劣势主要表现为融资渠道单一。 (五)持续经营评价陈诉期内,公司由于受家电行业大环境去库存的影响,导致 2016年度收入小幅度下降,但是通过建立内部预算办理及成本管控使得利润较上期有所增长。从公司的偿债能力分析中可以看出公司资产负债率和流动比率都在正常范围内,长远看公司并不存在资不抵债的风向,从现金流量比例来看,公司流动资金并不存在周转困难的现象;从公司营运能力分析,公司应收账款周转率和总资产周转率均在正常范围内,间接说明公司的资产办理效率;从发展能力分析,公司针对 2016年度总体环境的变革,做出相应的应对办法,积极开发除现有空调钣金业务以外的其他新客户,寻求新的合作伙伴,同时公司也加大了研发费用的投入,希望打造拥有自身特色的先进生产技术。 综上所述,从长远看来公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,连结了良好的公司独立自主经营能力,公司经营情况仍然连结健康持续成长,公司产品市场占有率不变,资产负债结构合理,公司具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大倒霉风险。 二、未来展望(自愿披露) 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 (一)行业发展趋势 本年国家和地方政府积极鞭策房地产去库存,出台了一系列优惠政策,同时公司目前所处的家电行业经过去年厂家降价消化库存,预计 2017年行业会小幅回暖。 目前公司也采取一系列办法应对宏不雅观经济层面和行业环境的变革,预计公司的行业地位会进 一步加强,公司的 2017年的经营业绩和盈利能力会比去年有一个较明显的提升。 (二)公司发展战略 公司将加大研发投入,对产品技术进行开发,在维持现有空调供货比例的基础上,加大冰箱、洗衣机、净水设备、智能保险柜等家电行业以及汽车行业进行市场开发。随着公司产品结构的变革,公司拟继续进行设备投资以满足生产需求,同时积极推进自动化项目的实施,以更好提升效率,降低用工成本,满足企业发展需求。 (三)经营计划或目标 公司 2017年度公司基于对宏不雅观经营层面和行业环境持续向好,以及公司制定的发展战略顺利 推进的前提下制定了 2017年度经营计划。公司在维持现有客户供货比例的情况下,积极寻求新客户,拓宽本身产品销售的范围,同时公司加大对研发费用的投入,打造出公司本身的特色,在技术上争取做到行业领先水平。 公司将在不变现有空调器部件配套的基础上,2017年在冰箱、净水设备等家电行业进行市场开发,办事好现有汽车部件客户的同时开发更多的汽车零部件配套客户,并将持续加大对智能终端产品的开发及销售。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺,投资者应对此连结足够的风险意识,而且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 (四)不确定性因素 白色家电下游产业过度集中,寡头竞争的格局下,导致上游行业话语权不足,在宏不雅观经济形势不景气的情况下,下游企业为了保证自身的利润率,会进一步压缩本行业毛利率。 三、风险因素 (一)持续到今年度的风险因素 1.客户集中度较高的风险 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 陈诉期内公司实现营业收入 9,847.83 万元,其中美的集团及其下属子公司共计销售收入为 8,425.26 万元,占销售收入的比例为 85.56%,较上年下降 4.2%;公司主营收入这主要是由于公司 下游行业企业相对比较集中决定的,美的集团、格力集团、海尔、海信等为数不久不多的公司占领绝大部分市场份额。公司与客户之间不存在关联关系,依靠自身竞争优势通过客户严格的供应商评审。 陈诉期内,公司客户较为不变,未发生重大客户流失的情形,前五大客户中新增安徽金鸿盛电气有限公司及合肥美的洗衣机有限公司两个客户,但鉴于公司客户集中度较高,若后期主要客户流失,将会对公司的经营产生重大倒霉影响。 针对该风险的应对办法:公司目前正在积极拓展其他客户资源。公司已与安徽金鸿盛电气有限公司取得合作关系并实现销售收入 405.72万元,随着合作关系的深入及客户的市场需求,公司预计不才年提高对安徽金鸿盛电气有限公司的供货比例。公司在积极巩固维护现有家用电器客户同时,还开拓了汽车产品的配套业务,与芜湖亚利华汽车部件有限公司签订框架协议,预计下年将实现批量供货,随着各种智能终端的普及公司也加大了对智能产品的研发,初步开发出智能保险柜产品, 将在 2017 年提升智能保险柜产品的线下及线上销售份额。公司采取上述办法促使产品和客户都更加多元化,降低公司大客户依赖风险。 2.实际控制人不当控制的风险 截至 2016年 12月 31 日,公司股东章健及季玛丽夫妇直接或间接持有公司 82%的股份,为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他少数权益股东带来损失风险。 应对办法及风险办理效果:一方面,公司严格贯彻执行《公司章程》、“三会”议事规则等公司治理制度,以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。陈诉期内,公司根据相关制度召集、召 开三会,及时履行信息披露义务,建立包孕电子邮件、电话等良好的沟通渠道接受投资者咨询,防 止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益侵害;另一方面,公司还通过加强对办理层培训等方式,不停增强控股股东及办理层和规范意识,公司组织办理层多次参加股转公司、主办券商相关业务培训。陈诉期内不存在实际控制人占用公司资金的情况,未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。 3.供应商集中程度较高的风险 2015 年度、2016 年度,公司前五大供应商的采购金额占当期采购总额的比例别离为 93.85%、 67.42%。陈诉期内,公司供应商的集中度较高是因为公司客户美的集团、格力集团为了保证产品质量,对主要原材料采用调拨方式办理。公司从美的集团、格力集团等客户处采购原材料,并与美的安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 集团、格力集团等客户直接结算。虽然这种原材料采购方式是行业内通常做法,公司也可以从其他原材料供应商处采购,但如果部分主要供应商供货情况发生重大变革,可能会给公司生产经营带来 必然影响。 应对办法:(1)公司积极开拓其他客户,降低对美的集团、格力集团等实行钢材卷料调拨制度客户的依赖,减少对美的集团、格力集团原材料的采购;(2)积极开发新供应商,建立合格供应商库,确保主要供应商供货情况发生重大变革时能够及时供货。 4.税收政策变动的风险2015年 6月 19日,公司取得了高新技术企业证书(证书编号为 GR201534000330)。按照《中华人民共和国企业所得税法》及有关规定,公司自 2015 年度至 2017年度享受 15%的企业所得税优惠政策。如果未来公司未能被重新认定为高新技术企业,或上述税收优惠政策发生变革,公司经营业绩将受到必然影响。 应对办法:(1)公司为适应业务发展的需要,已制定人才计划,计划招聘一批大专以上学历的人才;(2)公司继续加大研发力度,加大研发投入,努力保证公司相关指标符合高新技术企业认定的条件。 (二)陈诉期内新增的风险因素陈诉期内无新增的风险因素。 四、董事会对审计陈诉的说明 (一)非尺度审计意见说明: 是否被出具“非尺度审计意见审计陈诉”: 否 审计意见类型: 尺度无保存意见 董事会就非尺度审计意见的说明:无 (二)关键事项审计说明: 无 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者今年度发生的企业合并事项否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、(四)是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)陈诉期内公司发生的日常性关联交易情况 单位:元日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1.购买原材料、燃料、动力 2,000,000.00 2,398,653.36 2.销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款) 4.财务帮助(挂牌公司接受的) 5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6.其他 总计 2,000,000.00 2,398,653.36 2016年度日常性关联交易预计金额经公司第一届董事会第三次会议及 2015年年度股 东大会审议通过,并在全国中小企业股份转让有限责任公司信息披露平台()进行了披露,公告编号别离为:2016-005、2016-001 及 2016-008。 日常性关联交易超出预计部分公司经第一届董事会第九次会议进行了增补审议,并在全安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 国中小企业股份转让有限责任公司信息披露平台()进行了披露,公告编号别离为:2017-012及 2017-009,该议案尚需经 2016 年度股东大会审议通过。 上述关联交易不存在关联交易价格明显不公允的情形,也不存在关联交易非关联化的情形。 (二)陈诉期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位:元偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额是否履行须要决策程序 芜湖蓝鸿智能设备科技有限公司 转让原材料 92,684.99 否 吴海龙、章健、季玛丽、程迎春、芜湖众联股权投资合伙企业(有限合伙) 担保 3,000,000.00 否 吴海龙、章健、季玛丽、程迎春、芜湖众联股权投资合伙企业(有限合伙) 担保 3,000,000.00 是 吴海龙 担保 700,000.00 是 总计 - 6,792,684.99 - 偶发性关联交易的须要性、持续性以及对公司生产经营的影响: 1、因业务发展需要,公司将库存材料按市场价格 92,684.99元销售给由实际控制人同一控 制企业芜湖蓝鸿智能设备科技有限公司。该偶发性关联交易价格公允,不存在损害公司和其他股东利益的情形,对公司生产经营没有倒霉影响。该关联交易经第一届董事会第九次会议进行了增补审议,并在全国中小企业股份转让有限责任公司信息披露平台()进行了披露,公告编号别离为:2017-009及 2017-012。相关事项尚需经过 2016年度股东大会审议通过。因公司不在承接此类业务,公司将库存材料销售给芜湖蓝鸿智能设备有限公司的偶发性关联交易是须要的,对公司生产经营具有积极影响,未来该类偶发性关联交易不会继续发生。 2、2016年 1月 29日,公司与芜湖津盛农村商业银行开发区支行签订借款协议,借款金额 3,000,000.00元,该借款由芜湖市鸠江中小企业融资担保有限公司提供担保,公司股东章健、季玛丽、芜湖众联股权投资合伙企业(有限合伙)、吴海龙、程迎春为该笔担保提供反担保。 上述偶发性关联交易经第一届董事会第四次会议、2016 年第一次临时股东大会增补审议通过,并在全国中小企业股份转让有限责任公司信息披露平台()进行了披露,公告编号别离为:2016-015、2016-012及 2016-019。 该笔借款到期后,公司于 2016年 8月 3日与芜湖津盛农村商业银行开发区支行签订借款协议进行续贷,该借款任由芜湖市鸠江中小企业融资担保有限公司、芜湖众联股权投资合伙企安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 业、章健、季玛丽、吴海龙、程迎春提供连带保证的方式担保。该关联交易经第一届董事会第 九次会议进行了增补审议,并在全国中小企业股份转让有限责任公司信息披露平台()进行了披露,公告编号别离为:2017-009及 2017-012。相关事项尚需经 过 2016年度股东大会审议通过。 2016年 1月 28日,公司与芜湖市鸠江中小企业融资担保有限公司、芜湖扬子农村商业银 行官陡支行三方签订借款协议,借款金额 700,000.00 元,由芜湖市鸠江中小企业融资担保有限公司提供担保,公司股东吴海龙为该笔担保提供反担保。上述偶发性关联交易经第一届董事会 第四次会议、2016年第一次临时股东大会增补审议通过,并在全国中小企业股份转让有限责任 公司信息披露平台()进行了披露,公告编号别离为:2016-015、2016-012 及 2016-019。 由于公司不存在可供抵押的房产和土地,接受关联方担保能够增强公司的融资能力,满足公司的资金需求,对公司生产经营具有积极影响,未来该类偶发性关联交易仍会继续。 (三)承诺事项的履行情况公司在申请挂牌时,公司控股股东、董事、监事、高级办理人员均做出《关于规范关联交易的承诺书》、《制止同业竞争承诺函》,在陈诉期内公司出现了向关联方采购材料超预计金额和转让材料给关联方、担保未经过审议的情形。公司已经在第一届董事会第九次会议就上述关联交易进行了增补审议,相关事项尚需经过 2016年度股东大会审议通过。未来公司将严格遵守相关承诺,杜绝非须要的关联交易,对于须要的关联交易严格根据《公司章程》、《关联交易决策程序》的规定履行相应的决策程序。 (四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况资产权利受限类型账面价值占总资产的 比例%发生原因 其他货币资金 保证金 50,000.00 0.08 开立银行承兑汇票保证金 应收账款 质押 3,786,440.03 5.71质押给美的小额贷款股份有限公司取得借款 应收票据 质押 2,790,000.00 4.21质押给招商银行芜湖分行开立小额银行承兑汇票 累计值 6,626,440.03 10.00 - 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 单位:股股份性质期初本期变动期末 数量 比例% 数量 比例%无限售条件股份 无限售股份总数 - - 10,874,293 10,874,293 33.15 其中:控股股东、实际控制人 - - 6,090,960 6,090,960 18.57董事、监事、高管 - - 6,081,120 6,081,120 18.54核心员工 - - - - -有限售条件股份 有限售股份总数 32,800,000 100.00 -10,874,293 21,925,707 66.85 其中:控股股东、实际控制人 23,616,000 72.00 -6,090,960 17,525,040 53.43董事、监事、高管 24,324,480 74.16 -6,081,120 18,243,360 55.62核心员工 - - - - - 总股本 32,800,000 - 32,800,000 - 普通股股东人数 5 (二)普通股前十名股东情况 单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持 股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量 1 章健 21,372,480 - 21,372,480 65.16 16,029,360 5,343,120 2 季玛丽 2,243,520 - 2,243,520 6.84 1,495,680 747,840 3 芜湖众联股权投资合伙企业(有限合伙) 3,280,000 - 3,280,000 10.00 2,186,667 1,093,333 4 吴海龙 2,952,000 - 2,952,000 9.00 2,214,000 738,000 5 程迎春 2,952,000 - 2,952,000 9.00 0 2,952,000 合计 32,800,000 - 32,800,000 100.00 21,925,707 10,874,293 前十名股东间彼此关系说明: 股东章健与季玛丽为夫妻关系,章健担任众联投资的执行事务合伙人。除以上关联关系外,公司现有其他股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况无。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 章健持有公司 65.16%股份,为公司控股股东。 章健,男,1983 年 6 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。2001 年 3 月至 2004年 8月,任广东美的集团芜湖制冷设备有限公司品质主管;2004年 9月至 2005 年 7月,任 美的集团武汉制冷设备有限公司采购主管;2005 年 8 月至 2005 年 12 月,任芜湖市四捍粉末涂料有限公司品质部长;2006 年 1月至今,任武汉蓝格包装材料有限公司执行董事兼总经理;2008 年 4 月至今,任武汉思伟塑业有限公司执行董事兼总经理。2010 年 8 月至今,任芜湖蓝格包装 材料有限公司总经理;2014 年 5月至今,任安徽蓝格投资办理有限公司执行董事兼总经理;2014 年 8月至 2015年 9月任芜湖协诚金属制品有限公司监事。股份公司成立后,任公司董事长。 陈诉期内,公司控股股东未发生变革。 (二)实际控制人情况 季玛丽与章健为夫妻关系,章健直接持有公司 65.16%的股份,季玛丽直接持有公司 6.84%的股份。章健通过众联投资间接控制公司 10%的股份。章健及季玛丽夫妇或间接控制公司合计 82%的股份。故,章健及季玛丽夫妇为公司实际控制人。 章健,男,1983年 6月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。2001年 3月至 2004 年 8月,任广东美的集团芜湖制冷设备有限公司品质主管;2004年 9月至 2005年 7 月,任美的 集团武汉制冷设备有限公司采购主管;2005 年 8 月至 2005 年 12 月,任芜湖市四捍粉末涂料有限公司品质部长;2006年 1 月至今,pk彩票app下载,任武汉蓝格包装材料有限公司执行董事兼总经理;2008年 4 月至今,任武汉思伟塑业有限公司执行董事兼总经理。2010年 8月至今,任芜湖蓝格包装材料 有限公司总经理;2014年 5 月至今,任安徽蓝格投资办理有限公司执行董事兼总经理;2014年 8 月至 2015年 9月任芜湖协诚金属制品有限公司监事。股份公司成立后,任公司董事长。 季玛丽,女,1984年 10 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。曾在广东美的武汉制冷设备有限公司任信息员;2006年 7月至 2014年 2月,任武汉蓝格包装材料有限公司办公室主任;2014年 2月至今,任安徽蓝格投资办理有限公司综合主管。 陈诉期内,公司实际控制人未发生变革。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况无 二、债券融资情况无 三、间接融资情况 单位:元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 芜湖扬子农村商业银行官陡支行 500,000.00 4.60 2015.10.12-2016.4.12 否 保证借款 芜湖扬子农村商业银行官陡支行 700,000.00 4.60 2016.1.28-2016.7.28 否 质押借款 美的小额贷款股份有限公司 3,000,000.00 10.00 2015.11.5-2016.11.4 否 质押借款 美的小额贷款股份有限公司 2,000,000.00 10.00 2015.11.6-2016.11.4 否 质押借款 美的小额贷款股份有限公司[注] 1,000,000.00 8.00 2016.10.21-2017.10.21 否 保证借款 芜湖津盛农村商业银行开发区支行 3,000,000.00 6.09 2016.01.29-2016.07.29 否 保证借款 芜湖津盛农村商业银行开发区支行 3,000,000.00 6.09 2016.08.30-2017.08.03 否 直接租赁 远东国际租赁有限公司注 4,904,000.00 6.34 2014.2-2017.1 否 直接租赁 安然国际融资租赁有限公司注 1,936,000.00 7.26 2014.7-2017.6 否 售后回租 仲利国际租赁有限公司 3,374,205.10 17.14 2014.7-2016.5 否 售后回租 远东国际租赁有限公司 6,864,000.00 6.17 2015.1-2017.12 否 售后回租 远东国际租赁有限公司 2,049,435.00 5.68 2015.11-2018.10 否 合计 32,327,640.10 注:2015年 10月,武汉思伟塑业有限公司、芜湖蓝格包装材料有限公司、武汉蓝格包 装材料有限公司、章健、季玛丽、吴海龙、程迎春与美的小额贷款股份有限公司签订编号为 MDBZDB 的最高额保证担保合同,担保的最高债权本金余额为 1,500.00万元,担保期间自 2015年 10月 23日至 2018 年 10月 23日。公司于 2016年 10月取得短期借款 100.00万元,借款期限 2016年 10月 21日至 2017年 10月 21日,由上述担保合同担保。 四、利润分配情况 (一)陈诉期内的利润分配情况无 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 (二)利润分配预案无 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 第八节 董事、监事、高级办理人员及员工情况 一、董事、监事、高级办理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期是否在公司领取薪酬 章健 董事长 男 34 大专 2015/9/21----2018/9/16 否 吴海龙 董事 男 45 大专 2015/9/21----2018/9/16 否 吴海龙 总经理 男 45 大专 2015/9/21----2017/1/13 否 方许进 董事 男 39 大专 2015/9/21----2018/9/16 否 毛建军 董事 男 36 大专 2015/9/21----2018/9/16 否 冯友兵 董事 男 38 本科 2015/9/21----2018/9/16 是 吴光文 董事 男 50 高中 2015/9/21----2017/1/24 否汪申学 董事、副总经理 男 42 本科 2015/9/21----2018/9/16 是 朱燕鹏 监事会主席 男 35 大专 2015/9/21----2018/9/16 是 王继祥 监事 男 28 本科 2016/12/22----2018/9/16 是 聂 霞 职工监事 男 33 中专 2016/6/8----2018/9/16 是 夏 婧财务总监兼董事会秘书 女 30 本科 2015/9/21----2017/1/9 是 董事会人数: 7人 监事会人数: 3人 高级办理人员人数: 3人 董事、监事、高级办理人员彼此间关系及与控股股东、实际控制人间关系: 季玛丽与章健为夫妻关系,除此之外,公司其他董事、监事、高级办理人员间无亲属关系。 公司于 2017年 01月 03日收到公司财务总监兼董事会秘书夏婧递交的辞职陈诉。公司 第一届董事会第七次会议选举肖群为公司财务总监兼董事会秘书。公司已在指定平台 上进行公告,公告编号 2017-001、2017-002。 公司于 2017年 01月 10日收到公司董事吴光文递交的辞职陈诉。公司第一届董事会第 八次会议、2017年第一次临时股东大会提名并选举吴学维为公司董会同时聘任为副总经理。 公司已在指定平台 上进行公告,公告编号 2017-004、2017-005、2017-008。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 公司因业务发展需要于 2017年 1月 24日通过第一届董事会第八次会议决议免去吴海龙总经理职务。公司第一届董事会第八次会议、2017年第一次临时股东大会选举冯友兵为公司总经理,据《公司章程》第六条规定,总经理为公司法定代表人。因此,公司法定代表人变换为冯友兵先生。公司已在指定平台 上进行公告,公告编号 2017-005、 2017-008。 (二)持股情况 单位:股 姓名 职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股 持股比例%期末持有股票期权数量 章健 董事长 21,372,480 - 21,372,480 65.16 - 吴海龙 董事、总经理 2,952,000 - 2,952,000 9.00 - 合计 24,324,480 - 24,324,480 74.16 - (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务 简要变动原因 俞方贞 职工监事 离任 - 个人原因离职 聂霞 - 新任 职工监事 原职工监事离职,新选任章国富 监事 离任 - 个人原因离职 王继祥 - 新任 股东代表监事 原监事离职,新选任注:公司于 2016年 5月 24日收到公司职工监事俞方贞递交的辞职陈诉。公司通过 2016 年度第一次职工代表大会选举聂霞为职工代表监事。公司已在指定平台 上进行公告,公告编号 2016-009、2016-011。 公司于 2016年 11月 30日收到公司监事章国富递交的辞职陈诉。公司第一届监事会第 四次会议、2016年第三次临时股东大会补选王继祥为公司股东代表监事。公司已在指定平 台 上进行公告,公告编号 2016-021、2016-022、2016-029。 陈诉期内虽董监高人员变动较大,但公司自挂牌以来建立了完善的内控制度、财务办理 制度及三会审议规则,公司档案资料都统一存放在档案室,且公司新任人员就职于公司其他 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 岗位时间较长,公司离任人员与公司新任人员已妥善交接相关工作,不会导致业务资料流失,因此此变动对公司生产经营不会产生倒霉影响。 今年新任董事、监事、高级办理人员简要职业经历: 聂霞,女,1984年 9月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中专学历。2004年 9月 至 2014 年 9 月芜湖市华杨水泥厂任生产统计;2014 年 10 月至今任安徽协诚实业股份有限 公司仓库办理员;2016年 6月 8日至今任公司监事。 王继祥,男,1989 年 6 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。2012 年 8月至今在安徽协诚实业股份有限公司任检验员、仓管员、生产统计、计划员、采购主管等 职位;2016年 12月 23日至今任公司股东代表监事。 冯友兵,男,1979 年 5 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。1999 年 4 月至 2012年 8月,在广东美的芜湖制冷设备有限公司工作,负责采购、品质、生产办理; 2012 年 9 月至 2014 年 7 月,任芜湖协诚金属制品有限公司新项目负责人;2014 年 8 月至 2016年 12月,任安徽蓝格投资办理有限公司总经理助理。2015年 9月至今,任公司董事, 2017年 2月 10至今任公司总经理。 肖群,女,1991 年 9 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。2010 年 11 月至 2013年 10月,任宣城达盛钢构有限公司会计;2013年 11月-2014年 12月任芜湖蓝格 包装材料有限公司主办会计;2015 年 1 月-2016 年 12 月任安徽协诚实业股份有限公司主办 会计。2017年 1月 9日至今任公司财务总监兼董事会秘书。 吴学维,男,1981年 5月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。2003年 12 月至 2015年 5月,在广东美的制冷设备有限公司工作,负责采购、计划、生产办理;2015 年 6月至 2016年 12月,任安徽金鸿盛电气有限公司生产部部长。2017年 1月 24日至今任 公司副总经理,2017年 2月 10日至今任公司董事。 二、员工情况 (一)在职员工基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政办理人员 45 36 生产人员 180 146 销售人员 27 15 技术人员 26 20 财务人员 5 5 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 员工总计 283 222 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 10 10 专科 61 60 专科以下 211 151 员工总计 283 222 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 1、人员变动与人才引进 截至陈诉期末,公司在职员工 222人,较陈诉期初减少 60人,主要系公司将原有业务及本能机能部门进行整合,使得办理人员较陈诉期初有所减少,公司重视人才的引进,针对高端引进人才,实施灵活薪酬尺度,与市场、行业水平接轨;针对新进大学生,建立培养平台,给予助理等熬炼舞台,促进大学生成长;针对一线操作工易流失的特点,实施倾斜政策,逐步提高一线员工整体薪酬水平。 2、员工培训 公司聘请深圳市谋事集智咨询有限公司为公司建立了完善的培训发展体系,依据年度教育培训计划,实施分层分类教育培训。包孕:新员工培训、上岗资格技能鉴定、通用类培训、精益生产培训、办理制度培训、财务人员专业技能培训。遵照 2016年培训计划,公 司启动三级培训办理制度,实施 20场(次)培训;财务人员进行为期一年的专业培训。 3、员工薪酬政策 公司建有《薪酬办理制度》、《绩效办理制度》、《员工奖惩办理制度》等制度。公司实行全员劳动合同制,依据国家和地方相关法律,与员工签订《劳动合同》;并根据国家和地方有关社会保险政策,为员工管理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金;别的为了更好的给予员工保障,公司为外地员工提供住宿,当地员工享有交通补助,公司为每位员工提供节日慰问等企业福利政策。 4、需公司承担费用的离退休职工人数陈诉期内,公司无需承担费用的离退休职工。 (二)核心员工以及核心技术人员 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - 4 - 核心技术人员 3 2 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况: 1、公司核心技术人员的基本情况及变动情况 公司核心技术人员王纪骥、孙丽琴因个人原因辞职,公司新聘任陈之群为公司核心技术人员。公司核心技术人员基本情况如下: 汪申学:男,1975年 5月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。1997 年 3月 至 2003年 7月,任中国人民解放军第 5720工厂技术部技术员、技术科长;2003年 7 月至 2012 年 3月,任美的集团家用空调事业部芜湖工厂钣金分厂、注塑分厂等负责人;2012年 2月-2013 年 2 月,任芜湖华族实业有限公司总经理,2013 年 2 月至 2015 年 9 月,任芜湖协诚金属制 品有限公司副总经理。股份公司成立后,任公司董事、副总经理。 陈之群:女,1971 年 10 月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。1993 年 1 月-2001年 11月在芜湖燃气用具总厂任开发部技术员;2001年 12月-2016年 7月在广东美的 集团芜湖制冷设备有限公司品质部主管;2016年 9月至今公司技术品质部部长。 公司核心技术人员王纪骥、孙丽琴因个人原因辞职,公司新聘任陈之群为公司核心技术人员,陈之群女士具有多年技术品质从业及办理经验,能够胜任公司技术品质部部长职位; 技术品质部工作已妥善交接,因公司制度较完善相关资料都有公司档案室统一保管,能够保证相关技术安适,不会因人员流动受到影响。 2、公司核心员工的基本情况及变动情况 陈诉期内公司为激发公司员工工作的积极性、主动性和创造力,必定优秀员工的模范作用,增强办理团队和业务团队的不变性,吸引和留住优秀人才,更好地促进和保证公司的长期稳健发展,并结合《非上市公司众公司监督办理措施》相关规定,按照公司办理层保举,经公司第一届董事会第六次会议、第一届监事会第四次会议、2016年第一次职工代表大会和 2016年第三次临时股东大会审议通过认定孙勇、王继祥、陈之群、肖群为公司核心员工。 公司核心员工基本情况如下: 孙勇:男,1963年 3月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。1982年 8月-1996 年 8月任芜湖江南汽车补缀厂研究所工程师;1996年 9月-1999年 10月任上海恒宏农用车有 限公司设计科科长、主任;1999 年 11 月-2006 年 12 月任芜湖明湖空调配件制造有限公司冲压分厂厂长;2007 年 1 月-2014 年 11 月任芜湖恒通汽车零部件有限公司生产负责人;2015 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 年 1月至今任公司办理部部长。 王继祥:情况详见本陈诉之“第八节 董事、监事、高级办理人员及员工情况”之“一、董事、监事、高级办理人员情况”之“(三)变动情况”之“今年新任董事、监事、高级办理人员简要职业经历”部分。 陈之群:情况详见本陈诉之“第八节 董事、监事、高级办理人员及员工情况”之“二、员工情况”之“(二)核心员工以及核心技术人员”之“核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况”部分。 肖群:情况详见本陈诉之“第八节 董事、监事、高级办理人员及员工情况”之“一、董事、监事、高级办理人员情况”之“(三)变动情况”之“今年新任董事、监事、高级办理人员简要职业经历”部分。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对今年监督事项是否存在异议 否 办理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务办理、风险控制及其他重大内部办理制度今年是否发现重大缺陷否 是否建立年度陈诉重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况陈诉期内,公司建立健全了“三会”议事规则、《关联交易办理措施》、《对外投资办理措施》、《对外担保办理措施》、《投资者关系办理制度》等规章制度。陈诉期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督办理措施》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不停完善法人治理结构,建立行之有效的内控办理体系,确保公司规范运作。 公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和《公司章程》以及议事规则的规定,运作较为规范;公司重要决策的制定能够遵照《公司章程》和相关议事规则规定,通过相关会议审议通过;公司股东、董事、监事均能根据要求出席相关会议,并履行相关权利义务。 截至陈诉期末,上述机构和人员依法运行,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的掩护和平等权利的评估意见 公司董事会评估认为,公司现有的治理机制符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《证券法》、《非上市公众公司监督办理措施》的要求规范运行,能够有效地提高公司的治理水安然安祥决策质量,有效识别和控制经营办理中的重大风险,掩护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见陈诉期内,公司重要的人事变动、融资等事项均已履行规定程序。公司董事会认为,公司结合自身的经营特点和风险因素,已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度,相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,符合国家有关法律、行政 法规和部门规章的要求。公司已在制度层面上规定投资者关系办理、关联股东回避制度,以及财务办理、风险控制相关的内部办理制度。公司内部控制活动在采购、生产、销售等各个关键环节,能够得以较好的贯彻执行,发挥了较好的办理控制作用,对公司的经营风险起到有效的控制作用,能够保证财务陈诉的真实、可靠,掩护公司资产的安适与完整。 陈诉期内公司对向关联方芜湖蓝格包装材料有限公司采购2,398,653.36元材料超年初预计关联交 易金额 398,653.36元,销售给关联方芜湖蓝鸿智能设备科技有限公司及接受关联方担保等偶发性关联 交易未履行披露程序。公司已经在第一届董事会第九次会议就上述关联交易进行了增补审议,相关事项尚需经过 2016 年度股东大会审议通过。未来公司将严格根据《公司章程》、《关联交易决策程序》等相关规定要求履行审批程序。 4、公司章程的修改情况无 (二)三会运作情况 1、三会召开情况会议类型陈诉期内会议召开的次数 经审议的重大事项(简要描述) 董事会 4 1、第一届董事会第三次会议审议通过了《关于 2015年总经理工作陈诉的议案》、《关于 2015 年董事会工作陈诉的议案》、《2015 年年度陈诉及年度陈诉摘要》、《关于 2015 年度公司财务决算陈诉的议案》、《关于 2016 年度公司财务预算陈诉的议案》、《关于 2015年度利润分配的议案》、《关于续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》、《关于增补确认 2015年度关联交易的议案》、《关于预计 2016年度日常性关联交易的议案》、《关于召 开 2015 年年度股东大会的议案》。 2、第一届董事会第四次会议审议通过了《关于的议案》、《关于增补确认 2016 年半年度偶发性关联交易的议案》、《关于召开公司 2016安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 年第一次临时股东大会的议案》。 3、第一届董事会第五次会议审议通过了《关于变换公司经营范围的议案》、《关于召开公司 2016年第二次临时股东大会的议案》。 4、第一届董事会第六次会议审议通过了《关于的议案》、《关于召开公司 2016年第三次临时股东大会的议案》。 监事会 4 1、第一届监事会第二次会议审议通过了《关于 2015年监事会工作陈诉的议案》、 《2015 年年度陈诉及年度陈诉摘要》、《关于 2015 年度公司财务决算陈诉的议案》、《关于 2016 年度公司财务预算陈诉的议案》、《关于 2015 年度利润分配的议案》。 2、第一届监事会第三次会议审议通过了《关于的议案》。 3、第一届监事会第四会议审议通过了《关于补选王继祥为公司股东代表监事的议案》、《关于提请董事会召集公司 2016年第三次临时股东大会的议案》。4、第一届监事会第五次会议审议通过了《关于对拟认定核心员工进行公示并征求意见的议案》。 股东大会 4 1、2015年年度股东大会审议通过了《关于 2015年董事会工作陈诉的议案》、《关于 2015 年监事会工作陈诉的议案》、《2015 年年度陈诉及年度陈诉摘要》、《关于 2015 年度公司财务决算陈诉的议案》、《关于 2016年度公司财务预算陈诉的议案》、《关于 2015年度利润分配的议案》、《关于续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016年度审计机构的议案》、《关于增补确认 2015年度关联交易的议案》、《关于预计 2016 年度日常性关联交易的议案》。2、2016 年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于增补确认 2016年半年度关联交易的议案》。 3、2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变换公司经营范围的议案》。 4、2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于补选王继祥为公司股东代表监事的议案》、《关于的议案》。2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见陈诉期内,公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形,会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 够根据《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三)公司治理改进情况 公司已完善法人治理结构,别离设立股东大会、董事会和监事会,建立健全了法人治理制度。 《公司章程》规定看纠纷解决机制,公司制定了《关联交易办理制度》、《对外投资决策办理制度》、《对外担保办理制度》、《财务办理制度》、《信息披露办理制度》等一系列办理制度。 公司认为现有公司治理机制注重掩护股东权益,能给公司股东提供合适的掩护,并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职要求,公司股东大会和董事会能够较好地履行本身的职责,对公司的重大决策事项做出决议,从而保证了公司的正常发展。股份公司监事会能够较好地履行监管职责,保证公司治理的合法合规。 办理层通过不停加深公司法人治理理念,加深相关知识的学习,提高规范运作的意识。公司对办理层在公司治理和规范运作方面进行培训,进一步发挥监事会的作用,督促股东、董事和高级办理人员严格根据《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责,确保办理制度有效实施,切实有效地保证中小股东的利益。 公司暂未引入职业经理人。 (四)投资者关系办理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台( )与公司官方网站()及时根据相关法律法规的要求充分进行信息披露,掩护投资者权益。为鞭策公司完善治理结构,规范公司投资者关系办理工作,进一步掩护投资者的合法权益,建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系,完善公司治理,按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定,对投资者关系办理的基来源根基则与目的、工作对象与工作内容、办理部门设置及人员配置等方面做出规定。通过建立《投资者关系办理制度》,将有利于加强与投资者和潜在投资者之间的沟通和交流,增进投资者对公司的了解,以实现公司、股东及其他相关利益者合法权益的最大化。同时在日常生活中,建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系办理的有效途径,确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有限的沟通联系、事务处理等工作开展。 二、内部控制 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在陈诉期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对陈诉期内的监督事项无异议。 (二)公司连结独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司的主要业务是家用电器、汽车等钣金件的设计、生产和销售。公司业务独立于主要股东及其控制的其他企业;公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构,在经营办理上独立运作。公司拥有独立的采购、销售、研发、办事体系,具有独立自主地进行经营活动的权力,包孕经营决策权和实施权,独立开展业务,独立对外签订合同,形成了独立完整的业务体系。陈诉期内,公司虽然与关联方之间存在占比较大的关联销售,但公司业务不依赖于控股股东,也不依赖于公司股东及其控制的其他企业,公司具备面向市场自主经营的能力。 公司经营的业务与主要股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系,未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制,也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到倒霉影响。 2、资产独立情况 公司主要资产权利清晰,权属完整,不存在权属纠纷或者潜在纠纷,也不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其它企业占用,或者为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业提供担保的情形。 3、人员独立情况 公司董事、监事和高级办理人员均系根据《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级办理人员均专职在本公司工作并领取薪酬,未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规,建立了独立的劳动人事办理制度和独立的工资办理制度,与员工签订《劳动合同》。 4、财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门,配备了专职的财务人员,建立了独立的会计核算体系,制定了独立的财务办理制度及各项内部控制制度,独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户,依法独立纳税。公司内部控制完整、有效。 5、机构独立情况 公司已根据《公司法》、《公司章程》、股东大会和董事会决议及机构内部规章制度的规定,安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉建立健全了法人治理结构及内部经营办理机构。 公司按照自身经营办理需要设置了采购部、仓储部、财务部、综合部、生产制造部、计划物流部、技术品质部、等本能机能部门。公司上述各内部组织机构的设立符合法律、法规、规范性文件、《公司章程》及其他内部制度的规定,其设置不受任何股东或其他单位或个人的控制;公司独立行使经营办理职权,与股东及其控制的其他企业间不存在混合经营、合署办公的情形,可以完全自主决定机构设置。同时,公司具有独立的办公机构和场所,上述机构独立运作,与控股股东及其控制的其他企业之间不存在机构混同的情形。 (三)对重大内部办理制度的评价 1、关于会计核算体系陈诉期内,公司严格根据国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并根据要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务办理体系陈诉期内,公司严格贯彻和落实共享公司财务办理制度,在国家正常及制度的指引下,做到有序工作、严格办理,继续完善公司财务办理体系。 3、关于风险控制体系陈诉期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等办法,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 陈诉期内,公司未发现上述办理制度存在重大缺陷。 (四)年度陈诉差错责任追究制度相关情况陈诉期内,公司尚未建立《年度陈诉重大差错责任追究制度》。公司将按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件,及时建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 第十节 财务陈诉 一、 审计陈诉 是否审计 是 审计意见 尺度无保存意见 审计陈诉编号 众环审字(2017)090001号 审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169号 2-9层 审计陈诉日期 2017年 3月 9日 注册会计师姓名 王宏、陈水兵会计师事务所是否变换 否 会计师事务所连续办事年限 2 年 审计陈诉正文: 安徽协诚实业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的安徽协诚实业股份有限公司(以下简称“协诚股份公司”)财务报表,包孕 2016年 12月 31日的资产负债表,2016年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、办理层对财务报表的责任 体例和公允列报财务报表是协诚股份公司办理层的责任,这种责任包孕:(1)根据企业会计准则的规定体例财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护须要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表颁发审计意见。我们根据中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包孕对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表体例和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性颁发意见。审计工作还包孕评价办理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为颁发审计意见提供了基础。 三、审计意见我们认为,协诚股份公司财务报表在所有重大方面根据企业会计准则的规定体例,公允反映安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 了协诚股份公司 2016年 12 月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和现金流量。 中审众环会计师事务所 中国注册会计师:王宏(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈水兵 中国武汉 2017年 3月 9日 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 二、 财务报表 (一)资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 (六)1 129,154.58 3,785,515.50以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 应收票据 (六)2 3,730,000.00 应收账款 (六)3 4,538,524.25 3,377,015.12 预付款项 (六)4 2,667,936.25 2,559,960.63应收利息应收股利 其他应收款 (六)5 1,897,932.37 3,310,168.26 存货 (六)6 28,237,516.58 26,211,454.06划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (六)7 401,071.16 1,092,692.17 流动资产合计 41,602,135.19 40,336,805.74 非流动资产: 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 固定资产 (六)8 19,467,704.05 22,434,550.13在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉 长期待摊费用 (六)10 2,519,674.34 2,546,774.28 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 递延所得税资产 (六)11 138,556.80 105,577.65 其他非流动资产 (六)12 2,670,443.54 3,085,933.03 非流动资产合计 24,796,378.73 28,172,835.09 资产总计 66,398,513.92 68,509,640.83 流动负债: 短期借款 (六)14 4,000,000.00 5,500,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 (六)15 2,840,000.00 3,135,429.64 应付账款 (六)16 19,521,055.78 14,337,695.88 预收款项 (六)17 2,246,109.10 18,432.00 应付职工薪酬 (六)18 1,163,829.35 1,408,585.60 应交税费 (六)19 433,374.18 10,162.05应付利息应付股利 其他应付款 (六)20 543,035.43 1,337,515.02划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计 30,747,403.84 25,747,820.19 非流动负债: 长期借款应付债券 其中:优先股永续债 长期应付款 (六)21 3,861,855.81 11,403,040.61长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 递延收益 (六)22 1,773,030.93 2,157,691.05递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计 5,634,886.74 13,560,731.66 负债合计 36,382,290.58 39,308,551.85 所有者权益: 股本 (六)23 32,800,000.00 32,800,000.00 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉其他权益工具 其中:优先股永续债 本钱公积 (六)24 479,486.88 479,486.88 减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积 未分配利润 (六)25 -3,263,263.54 -4,078,397.90 所有者权益合计 30,016,223.34 29,201,088.98 负债和所有者权益合计 66,398,513.92 68,509,640.83 法定代表人: 冯友兵____ 主管会计工作负责人: 肖群____ 会计机构负责人: 肖群_____ (二)利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (六)26 98,478,336.53 106,499,149.10 减:营业成本 (六)26 88,017,845.71 94,736,976.74 营业税金及附加 (六)27 601,017.85 483,449.63 销售费用 (六)28 1,820,447.17 1,934,139.58 办理费用 (六)29 7,013,175.70 9,658,865.96 财务费用 (六)30 1,263,968.21 2,582,281.26 资产减值损失 (六)31 238,038.01 -664,984.72 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - 投资收益(损失以“-”号填列) - - 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润(亏损以“-”号填列) -476,156.12 -2,231,579.35 加:营业外收入 (六)32 1,190,580.93 90,974.93 其中:非流动资产处置利得 (六)32 - 16,875.00 减:营业外支出 (六)33 5,801.67 370,848.41 其中:非流动资产处置损失 0.00 0.00 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 708,623.14 -2,511,452.83 减:所得税费用 (六)34 -106,511.22 241,156.27 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 815,134.36 -2,752,609.10 五、其他综合收益的税后净额 - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 4.现金流量套期损益的有效部分 - 5.外币财务报表折算差额 - 6.其他 - 六、综合收益总额 815,134.36 -2,752,609.10 七、每股收益: - - (一)基本每股收益 (六)35 0.02 -0.15 (二)稀释每股收益 (六)35 0.02 -0.15 法定代表人: 冯友兵____ 主管会计工作负责人: 肖群____ 会计机构负责人: 肖群_____ (三)现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 58,921,156.59 55,689,097.40收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 (六)36 1,216,177.85 846,986.05 经营活动现金流入小计 60,137,334.44 56,536,083.45 购买商品、接受劳务支付的现金 30,867,265.12 9,374,035.43支付给职工以及为职工支付的现金 13,259,514.92 14,643,000.02 支付的各项税费 3,874,024.35 9,925,345.73 支付其他与经营活动有关的现金 (六)36 5,570,319.56 5,329,484.45 经营活动现金流出小计 53,571,123.95 39,271,865.63 经营活动产生的现金流量净额 6,566,210.49 17,264,217.82 二、投资活动产生的现金流量: - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,641.03 60,000.00 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 (六)36 - 15,922,937.55 投资活动现金流入小计 25,641.03 15,982,937.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 607,491.04 608,196.28投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 (六)36 - 15,123,156.55 投资活动现金流出小计 607,491.04 15,731,352.83 投资活动产生的现金流量净额 -581,850.01 251,584.72 三、筹资活动产生的现金流量: - 吸收投资收到的现金 - 27,800,000.00 取得借款收到的现金 7,700,000.00 11,500,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 (六)36 7,745,700.64 33,114,429.63 筹资活动现金流入小计 15,445,700.64 72,414,429.63 偿还债务支付的现金 9,200,000.00 14,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 760,740.62 1,633,160.27支付其他与筹资活动有关的现金 (六)36 12,040,251.78 73,209,050.07 筹资活动现金流出小计 22,000,992.40 89,342,210.34 筹资活动产生的现金流量净额 -6,555,291.76 -16,927,780.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (六)37 -570,931.28 588,021.83 加:期初现金及现金等价物余额 (六)37 650,085.86 62,064.03 六、期末现金及现金等价物余额 (六)37 79,154.58 650,085.86 法定代表人: 冯友兵____ 主管会计工作负责人: 肖群____ 会计机构负责人: 肖群_____ 安徽协诚实业股份有限公司 2016 年年度陈诉 (四)股东权益变动表 单位:元项目本期股本其他权益工具 本钱公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,800,000.00 479,486.88 -4,078,397.90 29,201,088.98 加:会计政策变换前期差错更正其他 二、今年期初余额 32,800,000.00 479,486.88 -4,078,397.90 29,201,088.98 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 741,602.29 741,602.29 (一)综合收益总额 741,602.29 741,602.29 (二)所有者投入和减少本钱 - 1.股东投入的普通股 - 2.其他权益工具持有者投入本钱 - 3.股份支付计入所有者权益的金额 安徽协诚实业股份有限公司 2016 年年度陈诉 - 4.其他 - (三)利润分配 - 1.提取盈余公积 - 2.对所有者(或股东)的分配 - 3.其他 - (四)所有者权益内部结转 - 1.本钱公积转增本钱(或股本) - 2.盈余公积转增本钱(或股本) - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - (五)专项储备 安徽协诚实业股份有限公司 2016 年年度陈诉 - 1.本期提取 - 2.本期使用 - (六)其他 - 四、今年期末余额 32,800,000.00 479,486.88 -3,336,795.61 29,942,691.27项目上期股本其他权益工具 本钱公积 减:库存股 其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 -846,301.92 4,153,698.08 加:会计政策变换前期差错更正其他 二、今年期初余额 5,000,000.00 -846,301.92 4,153,698.08 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 27,800,000.00 479,486.88 -3,232,095.98 25,047,390.90 安徽协诚实业股份有限公司 2016 年年度陈诉 (一)综合收益总额 -2,752,609.10 -2,752,609.10 (二)所有者投入和减少本钱 27,800,000.00 27,800,000.00 1.股东投入的普通股 27,800,000.00 27,800,000.00 2.其他权益工具持有者投入本钱 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 479,486.88 -479,486.88 1.本钱公积转增本钱(或股本) 2.盈余公积转增本钱(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 479,486.88 -479,486.88 (五)专项储备 1.本期提取 安徽协诚实业股份有限公司 2016 年年度陈诉 2.本期使用 (六)其他 四、今年期末余额 32,800,000.00 479,486.88 -4,078,397.90 29,201,088.98 法定代表人: 冯友兵____ 主管会计工作负责人: 肖群____ 会计机构负责人: 肖群_____ 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉安徽协诚实业股份有限公司财务报表附注 (2016年1月1日-2016年12月31日)(除特别说明外,金额单位为人民币元) (一) 公司的基本情况 安徽协诚实业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),于 2010 年 3 月 24 日正式 成立,2016年 8月 24日由芜湖市工商行政办理局换发了统一社会信用代码为 9134020055 184351Y的《企业法人营业执照》。 公司于 2010年 3 月 24日由自然人甘本财、芮日英共同出资设立,设立时公司名称为“芜湖市四捍金属制品有限公司”,注册本钱为 500.00万元。甘本财以货币资金出资 300.00万元,芮日英以机器设备作价 200.00 万元出资。上述出资经安徽平泰会计师事务所审验, 并于 2010 年 3 月 23 日出具平泰会开验字【2010】076 号验资陈诉,其中芮日英用于出资 的机器设备,评估价值为 292.10万元,由芜湖平泰资产评估有限公司进行评估,并于 2010 年 3月 16日出具平泰估报字【2010】084号资产评估陈诉。 2010年 6月 13日,按照公司股东会决议,股东芮日英以货币资金 200.00万元置换公 司成立时用于出资的机器设备。该资产置换经安徽平泰会计师事务所审验,并于 2010年 6 月 13日出具平泰会开验字【2010】第 212号资产置换陈诉。 2010 年 12 月 8 日,按照公司股东会决议、修改后公司章程及股权转让协议,股东甘 本财将其持有的公司股权 50.00万元、40.00万元别离转让给程迎春、吴海龙;芮日英将其持有的公司股权 10.00 万元、190.00万元别离转让给吴海龙、武汉思伟塑业有限公司。 2010年 12月 20日,按照公司股东会决议、修改后公司章程及股权转让协议,甘本财 将其持有的公司股权 210.00 万元转让给芜湖思创实业有限公司。 2011年 4月 1日,公司名称变换为“芜湖协诚金属制品有限公司”。 2014 年 8 月 26 日,按照公司股东会决议、修改后公司章程及股权转让协议,芜湖思 创实业有限公司将其持有的公司股权 210.00万元转让给章健。 2015 年 6 月 17 日,按照公司股东会决议、修改后公司章程及股权转让协议,公司股 东武汉思伟塑业有限公司将其持有的公司股权 190.00 万元别离转让给章健、季玛丽 152.00 万元、38.00万元。同时增加公司注册本钱 2,780.00万元,其中章健增资 1,775.248 万元、吴海龙增资 245.2万元、程迎春增资 245.2万元、季玛丽增资 186.352万元、芜湖众联股权安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 投资合伙企业(有限合伙)增资 328.00万元。上述增资经安徽新平泰会计师事务所有限公司审验,并于 2015年 6月 30日出具新平泰会验字【2015】第 047号验资陈诉。 2015 年 9 月 28 日,公司完成股份制改制,原股东章健、季玛丽、吴海龙、程迎春、芜湖众联股权投资合伙企业(有限合伙)作为发起人,共同发起设立安徽协诚实业股份有限公司并签订发起人协议。按照发起人协议约定,发起人以其持有芜湖协诚金属制品有限公司截至 2015年 6月 30日的股权对应的净资产折成股份,每股面值人民币 1.00 元。按照众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的众环审字(2015)090036号审计陈诉,截 至 2015年 6月 30日,芜湖协诚金属制品有限公司净资产为 33,279,486.88元,根据 1:0.9856 的比例折成股本 3,280.00万股,其余 479,486.88元计入本钱公积。上述以净资产发起设立安徽协诚实业股份有限公司的验资,经众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)于 2015 年 9月 21日出具众环验字(2015)090005号验资陈诉予以验证。 截至 2016 年 12 月 31 日,本公司注册本钱为人民币 3,280.00 万元,股本为 3,280.00万元。股本情况详见附注(六)23。 1、 本公司注册地、组织形式和总部地址 本公司组织形式:股份有限公司 本公司注册地址:安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 本公司总部办公地址:安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 2、 本公司的业务性质和主要经营活动 本公司主要经营钣金冲压件加工及销售,金属配件涂装,钣金件批发和零售,玻璃制品、家用电器加工、组装及批发零售,模具的研发、生产、销售,仓储办事(除危险化学品外),项目投资,保险箱、智能家居用品研发、生产及销售。 3、 本公司最终控制人本公司控股股东及最终控制报答章健。 4、 财务陈诉的批准报出者和财务陈诉批准报出日本财务报表于2017年3月9日经公司董事会批准报出。 (二) 财务报表的体例基础本财务报表以持续经营为基础体例,按照实际发生的交易和事项,根据《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上体例财务报表。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 (三) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (四) 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 营业周期 正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 3、 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。 4、 现金及现金等价物的确定尺度 本公司现金包孕库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包孕本公司持有的期 限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、 金融工具的确认和计量 (1)金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。 (2)金融资产的分类和计量 ①本公司基于风险办理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包孕交易性金融资产和初始确认时安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短 期内出售;属于进行集中办理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客不雅观证据表白企业近期采用短期获利方式对该组合进行办理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础差别所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面纷歧致的情况;风险办理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行办理、评价并向关键办理人员陈诉;包罗一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不该当从相关混合工具中分拆;包罗需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类另外金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。 B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。 C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。 D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,根据成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查,有客不雅观证据表白该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客不雅观证据包孕下列各项: a)发行方或债务人发生严重财务困难; b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等; c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步; d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易; f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但按照公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等; g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大倒霉变革,使权益工具投资人可能无法收回投资成本; h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌; i)其他表白金融资产发生减值的客不雅观证据。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 C、金融资产减值损失的计量 a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包孕在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包孕在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包孕在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客不雅观证据表白该金融资产价值已经恢复,且客不雅观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 b)可供出售金融资产 本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超 过成本的50%或者持续下跌时间达一年以上,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值的差额计提减值准备,确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时根据投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与根据类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客不雅观证据表白该金融资产价值已经恢复,且客不雅观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。 (3)金融负债的分类和计量 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包孕交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近 期内回购;属于进行集中办理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客不雅观证据表白企业近期采用短期获利方式对该组合进行办理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础差别所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面纷歧致的情况;风险办理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行办理、评价并向关键办理人员陈诉;包罗一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不该当从相关混合工具中分拆;包罗需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。 B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。 (4) 金融资产转移确认依据和计量本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和人为转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益: ①所转移金融资产的账面价值; 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,根据各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: ①终止确认部分的账面价值; ②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,根据金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移,本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本公司所保存的权利和承担的义务。 (5)金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。 本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款本色上差别的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包孕转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 (6)金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内别离列示,不彼此抵销。但同时满足下列条件的,以彼此抵销后的净额在资产负债表内列示:本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 6、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项: 单项金额重大的判断依据或金额尺度 单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名,但期末单项金额占应收账款(或其他应收款)总额10%(含10%)以上或期末单项金额达到100万元及以上的款项。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客不雅观证据表白其已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,包孕在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项: 确定组合的依据账龄组合 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公司按照以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 关联方组合 应收关联方款项按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 一般不计提坏账准备,如有减值迹象,则计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内(含1年) 5.00 5.00 1年至2年(含2年) 10.00 10.00 2年至3年(含3年) 15.00 15.00 3年至4年(含4年) 20.00 20.00 4年至5年(含5年) 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项: 单项计提坏账准备的理由 有客不雅观证据表白单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 7、 存货的分类和计量 (1) 存货分类:本公司存货包孕在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、周转材料、在产品、发出商品、库存商品等。 (2)存货的确认:本公司存货同时满足下列条件的,予以确认: ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业; ②该存货的成本能够可靠地计量。 (3)存货取得和发出的计价方法:本公司取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。 (4) 低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时按照实际情况采 用一次摊销法进行摊销。 (5) 期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本 高于其可变现净值的,计提存货贬价准备,计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法: 确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,而且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然根据成本计量;材料价格的下降表白产成品的可变现净值低于成本的,该材料根据可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 ②存货贬价准备通常根据单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货,根据存货类别计提存货贬价准备。 (6) 存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。 8、 固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营办理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 (1)固定资产在同时满足下列条件时,根据成本进行初始计量: ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 (2)固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下: 类 别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 机器设备 10.00 5.00 9.50 电子设备 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 运输工具 4.00 5.00 23.75 办公设备及其他 5.00 5.00 19.00 本公司在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变换。 (3)融资租入固定资产本公司在租入的固定资产本色上转移了与资产有关的全部风险和人为时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (4)固定资产的减值,根据本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 9、 在建工程的核算方法 (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包孕应当本钱化的借款费用和汇兑损益。 (2)本公司在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的 已达到预定可使用状态、但尚未管理竣工决算的固定资产,根据估计价值确认为固定资产,安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 并计提折旧;待管理了竣工决算手续后,再按实际成本调整本来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 (3)在建工程的减值,根据本公司制定的”长期资产减值”会计政策执行。 10、 借款费用的核算方法 (1)借款费用本钱化的确认原则和本钱化期间 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合本钱化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以本钱化,计入相关资产成本: ① 资产支出已经发生; ② 借款费用已经发生; ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所须要的购建或者生产活动已经开始。 不符合本钱化条件的借款费用,在发生时按照其发生额确认为费用,计入当期的损益。 符合本钱化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的本钱化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合本钱化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态须要的程序,借款费用的本钱化继续进行。 购建或者生产符合本钱化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止本钱化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合本钱化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 (2)借款费用本钱化金额的计算方法 为购建或者生产符合本钱化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合本钱化条件的资产而占用了一般借款的,按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的本钱化率,计算确定一般借款应予本钱化的利息金额。本钱化率按照一般借款加权平均利率计算确定。 本钱化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以本钱化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 11、 无形资产的确认和计量本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 (1)无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时,予以确认无形资产: ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业; ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 (2)无形资产的计量 ①本公司无形资产根据成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内 采用直线法摊销,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变换则作为会计估计变换处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表白该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并根据使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值,根据本公司制定的”长期资产减值”会计政策执行。 (3)研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有本色性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益: ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; ③ 无形资产产生经济利益的方式,包孕能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉用或出售该无形资产; ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。 12、 长期待摊费用的核算方法本公司将已经发生的但应由今年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方 式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。 13、 长期资产减值 当存不才列迹象的,表白资产可能发生了减值: (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 (2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近 期发生重大变革,从而对本公司产生倒霉影响。 (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。 (4)有证据表白资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6)本公司内部陈诉的证据表白资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。 (7)其他表白资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表白一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。 当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 14、 职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的办事或解除劳动关系而给予的各种形式的人为或赔偿。职工薪酬包孕短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。 (1)短期薪酬 本公司在职工为其提供办事的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 (2)离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或措施等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供办事的会计期间,将按照设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 (3)辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的,不才列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)其他长期职工福利 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,根据上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 15、 收入确认方法和原则 本公司的收入包孕销售商品收入、提供劳务收入等。 (1)销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和人为转移给购货方,既没有保存通常与所有权相联系的继续办理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。 公司销售出库的产品,按客户单位使用公司产品后发出使用通知后确认收入。 (2)提供劳务收入 ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法:已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,别离下列情况处理: A、已经发生的劳务成本预计能够得到赔偿的,根据已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到赔偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 16、 政府补贴的确认和计量本公司的政府补贴分为与资产相关的政府补贴和与收益相关的政府补贴。与资产相关的政府补贴,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补贴。与收益相关的政府补贴,是指除与资产相关的政府补贴之外的政府补贴。如果政府补贴文件未明确确定补贴对象,除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补贴外,本公司将其划分为与收益相关的政府补贴。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 (1)政府补贴的确认 政府补贴同时满足下列条件时,pk彩票提现,予以确认: ①能够满足政府补贴所附条件; ②能够收到政府补贴。 (2)政府补贴的计量: ① 政府补贴为货币性资产的,根据收到或应收的金额计量。政府补贴为非货币性资产的,根据公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,根据名义金额计量。 ② 与资产相关的政府补贴,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补贴,用于赔偿以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于赔偿已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。 ③ 已确认的政府补贴需要返还的,别离下列情况处理: A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。 B、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。 17、 所得税会计处理方法本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 (1)递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,根据预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日,有确凿证据表白未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 (2)递延所得税负债 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,根据预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 18、 经营租赁和融资租赁会计处理 (1)经营租赁 本公司作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间根据直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包孕在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间根据直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)融资租赁 本公司作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;不然,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉当期损益。 19、 公允价值计量公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,考虑该资产或负债的特征;假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 本公司按照交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等;交易价格与公允价值不相等的,将相关利得或损失计入当期损益,但相关会计准则另有规定的除外。 本公司采用在当前情况下适用而且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包孕市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中,优先使用相关可不雅观察输入值,只有在相关可不雅观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不成不雅观察输入值。 本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可不雅观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不成不雅观察输入值。 本公司以公允价值计量非金融资产,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 以公允价值计量负债,假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者,并且该负债在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具,假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者,并且该自身权益工具在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。 20、 主要会计政策和会计估计的变换 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 (1)会计政策变换本公司在陈诉期内无会计政策变换事项。 (2)会计估计变换本公司在陈诉期内无会计估计变换事项。 (五) 税项 1、主要税种及税率 (1)增值税销项税率别离为 17%、13%,按扣除进项税后的余额缴纳。 (2)城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 (3)教育费附加为应纳流转税额的 3%。 (4)地方教育费附加为应纳流转税额的 2%。 (5)企业所得税税率为 15%。 2、税收优惠按照《企业所得税法》规定“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税”。本公司于 2015年 6月 19日取得编号为 GR201534000330 的高新技术企业证书,证书的有限期为三年,适用期间为 2015年度-2017年度,本公司陈诉期内适用 15%的优惠企业所得税税率。 (六) 会计报表项目附注 (以下附注未经特别注明,期末余额指 2016年 12月 31日账面余额,年初余额指 2015年 12月 31日账面余额,本期发生额指 2016年度发生额,上期发生额指 2015年度发生额,金额单位为人民币元) 1、 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 61,663.42 54,716.57 银行存款 17,491.16 595,369.29 其他货币资金 50,000.00 3,135,429.64 合 计 129,154.58 3,785,515.50 注:期末其他货币资金余额系开立银行承兑汇票保证金;今年度货币资金期末余额较 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 期初余额减少 96.59%,主要系银行承兑汇票保证金减少所致。 2、 应收票据 (1)应收票据分类 项目 期末余额 年初余额 银行承兑票据 3,730,000.00 合 计 3,730,000.00 (2)期末已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 2,790,000.00 合 计 2,790,000.00 (3)期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 11,812,000.00 合 计 11,812,000.00 3、 应收账款 (1)应收账款分类披露: 类别期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 4,716,612.90 97.75 286,530.09 6.07 4,430,082.81 关联方组合 108,441.44 2.25 108,441.44 组合小计 4,825,054.34 100.00 286,530.09 5.94 4,538,524.25单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉类别期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 合 计 4,825,054.34 100.00 286,530.09 5.94 4,538,524.25种类年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 3,568,753.71 100.00 191,738.59 5.37 3,377,015.12关联方组合 组合小计 3,568,753.71 100.00 191,738.59 5.37 3,377,015.12单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 合 计 3,568,753.71 100.00 191,738.59 5.37 3,377,015.12 注:应收账款期末余额较期初余额增加35.20%,主要原因是今年度12月份与客户结算金额较大所致。 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 账龄期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内(含1年) 4,469,574.85 223,478.74 5.00 1年至2年(含2年) 72,280.84 7,228.08 10.00 2年至3年(含3年) 129,203.83 19,380.57 15.00 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉账龄期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 4年至5年(含5年) 45,553.38 36,442.70 80.00 合 计 4,716,612.90 286,530.09 6.07账龄年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内(含1年) 3,393,919.48 169,695.98 5.00 1年至2年(含2年) 129,203.83 12,920.38 10.00 2年至3年(含3年) 77.02 11.55 15.00 3年至4年(含4年) 45,553.38 9,110.68 20.00 合 计 3,568,753.71 191,738.59 5.37 确定该组合的依据详见附注(四)6。 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 94,868.55元;本期不存在收回或者转回的坏账准备情况。 (3)本陈诉期实际核销的应收账款情况 本陈诉期实际核销的应收账款金额为 77.05 元,核销情况如下: 单位名称应收账款性质 核销金额 核销原因履行的核销程序款项是否因关联交易产生芜湖美的厨卫电器制造有限公司 货款 0.03 久未收回 总经理审批 否芜湖科密电子有限公司 货款 77.02 久未收回 总经理审批 否 合计 -- 77.05 -- -- -- (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额占应收账款期末余额 的比例(%)计提的坏账准备期末余额 芜湖美的厨房电器制造有限公司 2,422,772.32 50.21 121,138.62 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 合肥美的洗衣机有限公司 1,363,667.71 28.26 68,183.39 安徽金鸿盛电气有限公司 515,890.71 10.69 25,794.54 武汉威云海科技有限公司 131,823.83 2.73 19,773.57 芜湖蓝鸿智能设备科技有限公司 108,441.44 2.25 5,422.07 合 计 4,542,596.01 94.14 240,312.19 (5)其他说明:公司以芜湖美智空调设备有限公司、芜湖美的厨房电器制造 有限公司等美的集团及其下属各经营单位的应收账款为最高额质押担保,从美的小额贷款股份有限公司取得借款,详见本财务报表附注(六)、14短期借款。 4、 预付款项 (1)预付款项按账龄结构列示: 账龄结构 期末余额 年初余额金额占总额的比例 (%)金额占总额的比例 (%) 1年以内(含1年) 2,667,936.25 100.00 2,558,900.03 99.96 1年至2年(含2年) 1,060.60 0.04 合计 2,667,936.25 100.00 2,559,960.63 100.00 (2)预付款项金额前五名单位情况 截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 2,558,292.97 元,占预 付款项期末余额合计数的比例为 95.89%。 5、 其他应收款 (1)其他应收款分类披露: 类别期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额比例 (%) 金 额比例 (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉类别期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额比例 (%) 金 额比例 (%)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 2,405,397.53 100.00 507,465.16 21.10 1,897,932.37关联方组合 组合小计 2,405,397.53 100.00 507,465.16 21.10 1,897,932.37单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 2,405,397.53 100.00 507,465.16 21.10 1,897,932.37类别年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额比例 (%) 金 额比例 (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 3,674,463.96 100.00 364,295.70 9.91 3,310,168.26关联方组合 组合小计 3,674,463.96 100.00 364,295.70 9.91 3,310,168.26单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,674,463.96 100.00 364,295.70 9.91 3,310,168.26 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 注:今年度其他应收款期末余额较期初减少34.54%,主要原因是部分售后回租业务到期,与售后回租业务相关的保证金转回所致。 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 账龄期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内(含1年) 265,941.90 13,297.10 5.00 1年至2年(含2年) 469,005.63 46,900.56 10.00 2年至3年(含3年) 1,368,450.00 205,267.50 15.00 4年至5年(含5年) 300,000.00 240,000.00 80.00 5年以上 2,000.00 2,000.00 100.00 合 计 2,405,397.53 507,465.16 21.10账龄年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内(含1年) 691,013.96 34,550.70 5.00 1年至2年(含2年) 2,681,450.00 268,145.00 10.00 3年至4年(含4年) 300,000.00 60,000.00 20.00 4年至5年(含5年) 2,000.00 1,600.00 80.00 合 计 3,674,463.96 364,295.70 9.91 确定该组合的依据详见附注(四)6。 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 陈诉期内计提坏账准备金额 143,169.46元;陈诉期内不存在收回或者转回的坏账准备情况。 (4)其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额年初账面余额 保证金 2,127,86 3,29 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 5.00 0,865.00 代垫款 277,532. 53 383, 598.96 合 计 2,405,39 7.53 3,67 4,463.96 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称是否存在关联关系 款项性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计 数的比例(%)坏账准备期末余额 格力电器(芜湖)有限公司 否 保证金 462,000.00 2-5 年 19.21 264,300.00 远东国际租赁有限公司 否 保证金 1,165,415.00 1-3 年 48.45 159,441.50 安然国际融资租赁有限公司 否 保证金 242,000.00 2-3 年 10.06 36,300.00 芜湖中燃城市燃气发展有限公司 否 保证金 103,950.00 2-3 年 4.32 15,592.50芜湖市鸠江中小企业融资担保有 限公司 否 保证金 150,000.00 1 年以内 6.24 7,500.00 合计 -- 2,123,365.00 -- 88.28 483,134.00 6、 存货 (1)存货分类: 项目 期末余额 年初余额 账面余额 贬价准备 账面价值 账面余额 贬价准备 账面价值 原材料 2,033,318.07 2,033,318.07 1,615,821.53 1,615,821.53 在产品 2,827,153.11 2,827,153.11 2,319,532.76 2,319,532.76 库存商品 3,154,704.40 3,154,704.40 2,397,821.35 2,397,821.35 周转材料 392,424.78 392,424.78 1,045,128.09 1,045,128.09 发出商品 19,829,916.22 19,829,916.22 18,833,150.33 18,833,150.33 合计 28,237,516.58 28,237,516.58 26,211,454.06 26,211,454.06 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 7、 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 预缴增值税 673,468.73 预缴城市维护建设税 53,482.54 预缴教育费附加 22,921.09 预缴地方教育费附加 15,280.72 预缴企业所得税 401,071.16 327,539.09 合 计 401,071.16 1,092,692.17 注:预缴企业所得税期末余额较年初余额增加 73,532.07元的说明详见附注(六)34、所得税费用。 8、 固定资产 (1)固定资产情况项目 机器设备 运输工具 电子设备办公设备及其他合计 一、账面原值 1.期初余额 27,516,847.76 193,030.00 178,940.12 347,712.49 28,236,530.37 2.本期增加金额 236,478.64 12,000.85 248,479.49 (1)购置 236,478.64 12,000.85 248,479.49 (2)售后回租转入 3.本期减少金额 25,641.03 25,641.03 (1)处置或报废 25,641.03 25,641.03 (2)售后回租处置 4.期末余额 27,727,685.37 193,030.00 178,940.12 359,713.34 28,459,368.83 二、累计折旧 1.期初余额 5,315,545.06 183,378.72 138,499.15 164,557.31 5,801,980.24 2.本期增加金额 3,127,627.56 11,087.16 50,969.82 3,189,684.54 (1)计提 3,127,627.56 11,087.16 50,969.82 3,189,684.54 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉项目 机器设备 运输工具 电子设备办公设备及其他合计 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 8,443,172.62 183,378.72 149,586.31 215,527.13 8,991,664.78 三、账面价值 1.期末账面价值 19,284,512.75 9,651.28 29,353.81 144,186.21 19,467,704.05 2.期初账面价值 22,201,302.70 9,651.28 40,440.97 183,155.18 22,434,550.13 (2)通过融资租赁租入的固定资产情况 租入资产类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 10,981,811.08 2,835,331.98 8,146,479.10 合 计 10,981,811.08 2,835,331.98 8,146,479.10 9、 开发支出 项 目 年初余额 本期增加 本期减少期末余额 内部开发支出 转入当期损益 确认为无形资产 研发支出 4,232,477.72 4,232,477.72 合 计 4,232,477.72 4,232,477.72 10、 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 冲压机基坑工程 1,951,774.45 72,000.00 308,431.89 1,715,342.56 维修工程 472,117.52 287,011.55 45,828.60 713,300.47 员工宿舍家具 122,882.31 31,851.00 91,031.31 合 计 2,546,774.28 359,011.55 386,111.49 2,519,674.34 11、 递延所得税资产和递延所得税负债 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 (1)已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备 793,995.25 119,099.28 556,034.29 83,405.14与资产相关的政府补贴 129,716.78 19,457.52 147,816.74 22,172.51 合 计 924,174.03 138,556.80 703,851.03 105,577.65 (2)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 项 目 期末数 年初数 可抵扣亏损 4,913,971.19 4,672,135.45 合 计 4,913,971.19 4,672,135.45 12、 其他非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 售后回租形成的递延收益 2,670,443.54 3,085,933.03 合 计 2,670,443.54 3,085,933.03 13、 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面余额 受限原因 其他货币资金 50,000.00 开立银行承兑汇票保证金 应收账款 3,786,440.03 质押给美的小额贷款股份有限公司取得借款 应收票据 2,790,000.00 质押给招商银行芜湖分行开立小额银行承兑汇票 合 计 6,626,440.03 注:应收账款质押情况详见附注(六)14、短期借款。 14、 短期借款 (1) 短期借款分类 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 借款条件 期末余额 年初余额 保证借款 3,000,000.00 500,000.00 质押借款 1,000,000.00 5,000,000.00 合 计 4,000,000.00 5,500,000.00 (2) 按借款金融机构列示 借款金融机构 借款余额 借款期限 借款利率 借款条件 美的小额贷款股份有限公司 注 1 1,000,000.00 2016.10.21-2017.10.21 8.00% 质押、保证芜湖津盛农村商业银行开发区支行 注 2 3,000,000.00 2016.08.30-2017.08.03 6.09% 保证 合 计 4,000,000.00 注 1:2015年 10月 23日公司与美的小额贷款股份有限公司签订合同编号为MDDKHT (2)201510008的循环借款合同。合同约定借款额度为 1,500.00万元,额度有效期限为 2015 年 10月 23日至 2018年 10月 23日,借款利率以每笔具体借款所签订的借款凭证为准。该 借款合同下的借款由本公司、武汉蓝格包装材料有限公司、武汉思伟塑业有限公司、河北蓝格隔音材料有限公司、中山蓝格包装材料有限公司、重庆蓝格隔音材料有限公司、芜湖蓝格包装材料有限公司对广东美的集团芜湖制冷设备有限公司、芜湖美智空调设备有限公司、芜湖美的厨卫电器制造有限公司等美的集团及其下属各经营单位的应收账款(包孕但不限于现有的和未来的金钱债权及由此产生的收益)提供最高额质押担保,并签订编号为 MDZKDB(2)201510008 的质押合同,担保的最高债权本金余额为 1,500.00 万元,质押 期间自 2015年 10月 23 日至 2018年 10月 23日;由武汉思伟塑业有限公司、芜湖蓝格包装材料有限公司、武汉蓝格包装材料有限公司、章健、季玛丽、吴海龙、程迎春提供最高额保证担保,并签订编号为 MDBZDB(2)201510008 的担保合同,担保的最高债权本金余额为 1,500.00万元,担保期间自 2015年 10月 23日至 2018年 10月 23日。按照上述借款合同,公司于 2016 年 10 月 21 日取得短期借款 100.00 万元,借款期限至 2017 年 10 月 21日。 注 2:2016 年 8 月 3 日,由本公司和芜湖津盛农商银行签订的合同编号为 0551701220160035的流动资金借款合同。合同约定借款 300.00万元,借款期限自 2016年 8月 3日至 2017年 8 月 3日,借款年利率为 6.09%。该合同项下的借款由芜湖市鸠江中小 企业融资担保有限公司、芜湖众联股权投资合伙企业、章健、季玛丽、吴海龙、程迎春提供连带保证的方式担保。 15、 应付票据 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 2,840,000.00 3,135,429.64 合 计 2,840,000.00 3,135,429.64 16、 应付账款 (1)按账龄列示 项 目 期末余额 年初余额 1年以内 18,045,115.04 12,605,070.45 1—2年 1,158,596.49 1,526,524.01 2—3年 114,083.87 85,729.00 3年以上 203,260.38 120,372.42 合 计 19,521,055.78 14,337,695.88 注:今年度应付账款期末余额较期初余额增加 36.15%,主要是今年度重要供应商未及时开具发票并结算所致。 (2)账龄超过 1年的重要应付账款 债权人名称 期末余额 未偿还或结转的原因 浙江清钰科技有限公司 596,137.10 正常结算期内 芜湖吉顺机械有限公司 120,423.29 正常结算期内 芜湖市四捍粉末涂料有限公司 109,500.00 正常结算期内 合 计 826,060.39 17、 预收款项 (1)按账龄列示 项 目 期末余额 年初余额 1年以内 2,246,109.10 18,432.00 合 计 2,246,109.10 18,432.00 注:今年度预收款项期末余额较期初余额增加 12085.92%,主要是因为公司客户期末安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 专供给公司原材料金额较大,按照双方合作协议,公司应付给客户单位的专供原材料款项冲抵公司应收客户单位的产品销售货款。 18、 应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,408,585.60 12,059,750.37 12,304,506.62 1,163,829.35 二、离职后福利—设定提存计划 937,842.30 937,842.30 三、辞退福利 17,166.00 17,166.00 合计 1,408,585.60 13,014,758.67 13,259,514.92 1,163,829.35 (2)短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补助 1,408,585.60 10,808,662.38 11,053,418.63 1,163,829.35 2、职工福利费 821,787.33 821,787.33 3、社会保险费 347,029.66 347,029.66 其中:医疗保险费 296,896.48 296,896.48工伤保险费 27,291.38 27,291.38生育保险费 22,841.80 22,841.80 4、住房公积金 82,271.00 82,271.00 合计 1,408,585.60 12,059,750.37 12,304,506.62 1,163,829.35 (3)设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 884,057.62 884,057.62 2、失业保险费 53,784.68 53,784.68 合计 937,842.30 937,842.30 (4)辞退福利 本公司今年度因解除劳动关系所提供辞退福利为17,166.00元,期末应付未付金额为0.00 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉元。 19、 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 374,985.43 城市维护建设税 27,006.98 教育费附加 11,574.42 地方教育费附加 7,716.28 水利建设基金 8,236.48 3,863.35 印花税 3,854.59 6,298.70 合计 433,374.18 10,162.05 20、 其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 预提费用 269,500.00 400,000.00 保证金 215,000.00 435,000.00 其他往来 58,535.43 502,515.02 合 计 543,035.43 1,337,515.02 注:今年度其他应付款期末余额较期初减少 59.40%,主要是今年度公司已结清部分经营性往来款所致。 (2)账龄超过 1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 芜湖县都顺工贸有限公司 150,000.00 保证金,正常结算期内 孔德玉 50,000.00 保证金,正常结算期内 合 计 200,000.00 (3)按被欠款方归集的期末余额前五名其他应付款情况 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 单位名称 款型性质 期末余额占期末其他应付 款比例(%) 芜湖县都顺工贸有限公司 保证金 150,000.00 27.62 孔德玉 保证金 50,000.00 9.21 杨阳 代垫款项 14,679.89 2.70 芜湖恒业机械技术有限公司 保证金 10,000.00 1.84 芜湖研高汽车部件有限公司 保证金 10,000.00 1.84 合 计 234,679.89 43.22 21、 长期应付款按款项性质列示长期应付款 项 目 期末余额 年初余额 一、融资性租入固定资产产生的长期应付款 远东国际租赁有限公司 (注1) 3,646,636.00 9,050,174.72 仲利国际租赁有限公司 (注2) 2,059,414.00 安然国际融资租赁有限公司 (注3) 374,693.65 1,082,038.09 合 计 4,021,329.65 12,191,626.81 二、融资性租入固定资产产生的未确认融资费用 远东国际租赁有限公司 134,833.73 525,280.65 仲利国际租赁有限公司 193,624.13 安然国际融资租赁有限公司 24,640.11 69,681.42 合 计 159,473.84 788,586.20 三、长期应付款净值 远东国际租赁有限公司 3,511,802.27 8,524,894.07 仲利国际租赁有限公司 1,865,789.87 安然国际融资租赁有限公司 350,053.54 1,012,356.67 合 计 3,861,855.81 11,403,040.61 注 1:2013 年 9 月公司与远东国际租赁有限公司签订编号为 IFELC13DS338511-L-01 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 的融资租赁合同,合同约定租赁成本为 6,130,000.00 元,保证金 613,000.00 元,融资租赁期限为 36个月,每期租金 149,545.00元,租金总额为 6,609,620.00元。武汉思伟塑业有限公司、芜湖思创实业有限公司、芜湖市四捍粉末涂料有限公司、甘本财、芮日英、章健、吴海龙、程迎春为该合同项下的应付任何款项(租金、利息、违约金、损害补偿金及其他应付款项)提供担保,担保期至主债务履行期届满之日起满两年的期间。截至期末,该合同项下的债务已履行完毕。 2014年 12月公司与远东国际租赁有限公司签订编号为 IFELC14D036025-L-01售后回租合同,合同约定融资金额 6,864,000.00元,保证金 858,000.00元,售后回租期限为 36月,每期租金 208,817.00 元,租金总额为 7,517,412.00 元。武汉思伟塑业有限公司、武汉蓝格包装材料有限公司、章健、程迎春、吴海龙为该合同项下的租金、利息、违约金、损害补偿金、受益报答实现权力的费用等债务提供担保,担保期至主债务履行期届满之日起满两年的期间。截至期末,该合同项下债务余额为 2,505,804.00 元。 2015年10月公司与远东国际租赁有限公司签订编号为IFELC15D032646-L-01的售后回租合同,合同约定融资金额2,049,435.00元,保证金307,415.00元,售后回租期限为36月,采用不等额租金法,租金总额为2,199,016.00元。武汉思伟塑业有限公司、武汉蓝格包装材料有限公司、章健、吴海龙、程迎春、季玛丽为该合同项下的租金、利息、违约金、损害补偿金、受益报答实现权利的费用等债务提供担保,担保期至主债务履行期届满之日起满两年的期间。截至期末,该合同项下债务余额为1,140,832.00元。 注2:2014年6月份与仲利国际租赁有限公司签订编号为AA140660305AEX的售后回租合同,合同约定融资金额3,500,000.00元,首付租金125,794.90元,1-35期每期租金121,142.00元,租金总额4,365,764.90元;扣除首付款后,实际融资金额3,374,205.10元,租金为 4,239,970.00元,实际融资期限为35月;2014年7月收到融资款项,2014年7月份开始支付第1期租金。截至期末,该合同项下的债务已履行完毕。 注3:2014年5月公司与安然国际融资租赁有限公司签订编号为2014PAZL3606-ZL-01的 融资租赁合同,合同约定租赁成本为2,420,000.00元,保证金242,000.00元,融资租赁期限为 36个月,每期租金59,800.00元,租金总额2,152,800.00元。武汉思伟塑业有限公司、芜湖思 创实业有限公司、芜湖市四捍粉末涂料有限公司、甘本财、芮日英、吴海龙、程迎春为该合同项下的租金、利息、违约金、损害补偿金、受益报答实现权力的费用等债务提供担保,担保期至主债务履行期届满之日起满两年的期间。截至期末,该合同项下债务余额为374,693.65元。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 22、 递延收益 (1)递延收益分类: 项 目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 售后租回形成的递延收益 -1,076,058.72 -48,929.33 -1,027,129.39 收到政府补贴形成的递延收益 147,816.74 18,099.96 129,716.78 减:划分至其他非流动资产列示 -3,085,933.03 -2,670,443.54 合 计 2,157,691.05 -30,829.37 1,773,030.93 注:公司将售后回租售价低于固定资产账面价值产生的递延收益借方余额划分至其他非流动资产列示。 (2)售后租回形成的递延收益的情况详见附注(十)1、(2)售后租回交易相关信息。 (3)收到政府补贴形成的递延收益 项 目 年初余额本期新补充助金额本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 设备购置补贴 147,816.74 18,099.96 129,716.78 合 计 147,816.74 18,099.96 129,716.78 23、 股本 单位:股 项 目 年初余额 本陈诉期变动增减(+,-)期末余额 发行新股送股公积金转股 其他 小计 股份总数 32,800,000.00 32,800,000.00 注:股本的详细情况请拜见“附注(一)公司的基本情况” 24、 本钱公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本钱溢价(股本溢价) 479,486.88 479,486.88 合 计 479,486.88 479,486.88 注:本钱公积的详细情况请拜见“附注(一)公司的基本情况”。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 25、 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 -4,078,397.90 加:今年归属于母公司所有者的净利润 815,134.36 减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积 期末未分配利润 -3,263,263.54 26、 营业收入和营业成本 (1)营业收入和营业成本 项 目 今年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 94,243,469.20 87,869,687.21 101,888,074.96 94,582,786.36 其他业务 4,234,867.33 148,158.50 4,611,074.14 154,190.38 合 计 98,478,336.53 88,017,845.71 106,499,149.10 94,736,976.74 (2)主营业务收入和主营业务成本(按行业类别分)产品名称 今年发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 生产制造业 94,243,469.20 87,869,687.21 101,888,074.96 94,582,786.36 合 计 94,243,469.20 87,869,687.21 101,888,074.96 94,582,786.36 (3)主营业务收入和主营业务成本(按产品类别分)产品名称 今年发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钣金冲压件 93,683,944.43 87,353,053.15 101,888,074.96 94,582,786.36 轴承 554,685.45 511,370.75 智能保险柜 4,839.32 5,263.31 合 计 94,243,469.20 87,869,687.21 101,888,074.96 94,582,786.36 (4)按客户对象归集今年销售收入前五名情况 单位名称 今年发生额 占营业收入比例(%) 芜湖美智空调设备有限公司 63,002,583.80 63.98 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 单位名称 今年发生额 占营业收入比例(%) 芜湖美的厨房电器制造有限公司 19,829,739.57 20.14 安徽金鸿盛电气有限公司 4,057,203.54 4.12 格力电器(芜湖)有限公司 3,798,060.83 3.86 合肥美的洗衣机有限公司 1,420,297.19 1.44 合 计 92,107,884.93 93.54 27、 税金及附加 项 目 今年发生额 上期发生额 城市维护建设税 316,081.64 244,737.58 教育费附加 135,463.55 104,887.54 地方教育费附加 90,309.03 69,925.02 水利建设基金 59,163.63 63,899.49 合 计 601,017.85 483,449.63 注:2016年12月3日,财政部发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),要 求利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目,核算内容调整为企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;该规定自发布之日起施行,国家统一的会计制度中相关规定与该规 定纷歧致的,应按该规定执行;2016年5月1日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影 响资产、负债等金额的,按该规定调整。本公司已将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 28、 销售费用 项 目 今年发生额 上期发生额 运输费 1,128,142.49 845,480.61 职工薪酬 648,131.63 920,447.32 装卸费 10,924.00 34,746.00 招待费 1,412.00 68,500.40 其他 31,837.05 64,965.25 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 项 目 今年发生额 上期发生额 合 计 1,820,447.17 1,934,139.58 29、 办理费用 项 目 今年发生额 上期发生额 研发费 4,232,477.72 5,243,341.61 职工薪酬 1,140,213.05 808,599.63 办事费 277,498.04 1,248,848.04 咨询费 253,885.70 368,150.91 招待费 242,727.80 254,902.54 福利费 232,227.56 181,288.54 水电、办公费 167,072.29 122,785.83工伤赔偿 91,993.39 914,328.26 其它 100,727.80 109,330.77 维修费 73,186.34 76,668.07 代理费、保险费、通讯费 65,087.66 109,777.34折旧费 56,556.66 90,113.68 汽车、交通、差旅费 53,533.25 82,435.84印花税 25,988.44 48,294.90 合 计 7,013,175.70 9,658,865.96 30、 财务费用 项目 今年发生额 上期发生额 借款、票据贴现利息支出 715,740.62 1,633,160.27融资租赁利息及办事支出 538,795.98 1,019,920.56 担保费 45,000.00 手续费及其他 18,559.46 7,686.56 利息收入 -54,127.85 -78,486.13 合 计 1,263,968.21 2,582,281.26 注:本期财务费用较上期减少51.05%,主要系本期借款及融资租赁利息支出减少所致。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 31、 资产减值损失 项 目 今年发生额 上期发生额 坏账准备 238,038.01 -664,984.72 合 计 238,038.01 -664,984.72 32、 营业外收入 (1)营业外收入分类情况 项 目 今年发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 16,875.00 其中:固定资产处置利得 16,875.00 政府补贴 1,180,149.96 74,099.93 1,180,149.96 其他 10,430.97 10,430.97 合 计 1,190,580.93 90,974.93 1,190,580.93 (2)计入当期损益的政府补贴 补贴项目 今年发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 设备购置补贴 注1 18,099.96 18,099.93 与资产相关 新三板挂牌奖励补贴 注2 900,000.00 与收益相关 高新企业认定补贴 注3 200,000.00 与收益相关 培训费补贴 31,050.00 与收益相关 专利补贴 22,000.00 56,000.00 与收益相关 商标补贴 9,000.00 与收益相关 合 计 1,180,149.96 74,099.93注1:按照2013年2月20日芜湖市财政局、芜湖经济和信息化委员会发布的“关于印发《芜湖市关于中小企业单台设备购置补贴申报措施》的通知”(芜经信技术【2013】51号),公 司于2014年3月12日收到政府设备购置补贴181,000.00元,根据资产使用期限平均分摊计入营业外收入。 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 注2:按照《关于进一步鼓励企业上市的若干政策规定》(芜政办【2013】15号),政 府对于新三板挂牌企业进行奖励,公司于2016年1月22日、12月30日别离收到政府新三板挂牌奖励补贴50.00万元、40.00万元。 注3:按照“关于提升企业科技创新能力的若干政策规定”(芜政办【2013】75号),政 府对于新认定的高新技术企业给予20.00万元一次性奖励,公司于2016年8月31日收到高新企业认定补贴20.00万元。 33、 营业外支出 项 目 今年发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 325,196.61 其他 5,801.67 45,651.80 5,801.67 合 计 5,801.67 370,848.41 5,801.67 34、 所得税费用 项 目 今年发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 -73,532.07 加:递延所得税费用(收益以“-”列示) -32,979.15 241,156.27 所得税费用 -106,511.22 241,156.27 注:公司2015年7月对2013年度、2014年度所得税汇算清缴进行了纳税更正申报,纳税更正申报后增加了2014年初的可抵扣亏损73,532.07元,因该事项导致公司预缴所得税金额增 加73,532.07元,因金额较小,今年度发现该差异时账面直接计入当期所得税费用。 35、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1)基本每股收益 项 目 今年发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 815,134.36 -2,752,609.10 发行在外普通股的加权平均数 32,800,000.00 18,900,000.00 基本每股收益(元/股) 0.02 -0.15 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 基本每股收益根据归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。 归属于公司普通股股东的净利润的计算过程如下: 项 目 今年发生额 上期发生额 利润表列报的归属于公司所有者的净利润 815,134.36 -2,752,609.10 减:当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利 归属于公司普通股股东的净利润 815,134.36 -2,752,609.10 发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下: 项 目 今年发生额 上期发生额 年初发行在外的普通股股数 32,800,000.00 5,000,000.00 加:陈诉期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 加:期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 加:陈诉期新发行的普通股的加权平均数 13,900,000.00 减:陈诉期缩股减少普通股股数 减:陈诉期因回购等减少普通股的加权平均数 发行在外普通股的加权平均数 32,800,000.00 18,900,000.00 (2)稀释每股收益本公司无稀释性潜在普通股。 36、 现金流量表相关信息 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 今年发生额 上期发生额 收到的其他与经营有关的现金 1,216,177.85 846,986.05 其中:营业外收入收到的现金 1,162,050.00 72,875.00 其他往来款变动收到的现金 695,624.92 利息收入收到的现金 54,127.85 78,486.13 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 项 目 今年发生额 上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金 5,570,319.56 5,329,484.45 其中:期间费用中的有关现金支出 5,344,904.73 3,461,590.88 其他往来款变动支付的现金 225,413.16 1,480,170.16 营业外支出中有关现金支出 1.67 387,723.41 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 今年发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金 15,922,937.55 其中:收回对外拆出的资金 15,922,937.55 (4)支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 今年发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金 15,123,156.55 其中:向其他单位拆出资金 15,123,156.55 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 今年发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金 7,745,700.64 33,114,429.63 其中:收到个人及单位借款 31,pk彩票平台,372,409.63 售后回租收到的现金 1,742,020.00 收回银行承兑汇票保证金 7,745,700.64 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 今年发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金 12,040,251.78 73,209,050.07 其中:偿还个人及单位借款 62,817,968.74 支付融资租赁租金 7,379,980.78 7,110,109.24 支付融资租赁办事费 145,542.45 支付银行承兑汇票保证金 4,660,271.00 3,135,429.64 37、 现金流量表增补资料 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 (1)将净利润调节为经营活动现金流量等信息 项目 今年金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 741,602.29 -2,752,609.10 加:资产减值准备 238,038.01 -664,984.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,238,613.87 3,306,274.27无形资产摊销 长期待摊费用摊销 386,111.49 316,772.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -16,875.00 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 1,299,536.60 2,653,080.83 投资损失(收益以“-”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -32,979.15 241,156.27 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) -2,026,062.52 243,629.40 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -4,525,286.87 14,448,982.94 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 7,275,167.70 -493,109.36 其他 -28,530.93 -18,099.93 经营活动产生的现金流量净额 6,566,210.49 17,264,217.82 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为本钱 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 79,154.58 650,085.86 减:现金的年初余额 650,085.86 62,064.03 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -570,931.28 588,021.83 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 注:上表中净利润与报表数纷歧致的原因详见附注(六)34、所得税费用。 (2)现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 79,154.58 650,085.86 其中:库存现金 61,663.42 54,716.57 可随时用于支付的银行存款 17,491.16 595,369.29可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 79,154.58 650,085.86 其中:使用受限制的现金和现金等价物 注:现金和现金等价物不含使用受限制的现金和现金等价物。 (七) 关联方关系及其交易 1、 本公司的最终控制方 本公司的最终控制方是章健、季玛丽夫妇。 2、 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 芜湖众联股权投资合伙企业(有限合伙) 股东 吴海龙 股东 程迎春 股东 安徽蓝格实业集团有限公司 受同一控制人控制 芜湖利通新材料有限公司 受同一控制人控制 武汉蓝格包装材料有限公司 受同一控制人控制 中山蓝格包装材料有限公司 受同一控制人控制 重庆蓝格隔音材料有限公司 受同一控制人控制 河北蓝格隔音材料有限公司 受同一控制人控制 芜湖蓝格包装材料有限公司 受同一控制人控制 芜湖蓝格网络技术有限公司 受同一控制人控制 武汉思伟塑业有限公司 受同一控制人控制 芜湖蓝湖硅胶有限公司 受同一控制人控制 武汉至和科技有限公司 受同一控制人控制 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 芜湖蓝铁智能物流有限公司 受同一控制人控制 芜湖蓝鸿智能设备科技有限公司 受同一控制人控制 3、 关联方交易 (1)关联方商品和劳务采购商品情况表 关联方 关联交易内容 计价方法 今年发生额 上年发生额 芜湖蓝格包装材料有限公司 购进原材料 市场价格 2,398,653.36 108,493.89 芜湖蓝湖硅胶有限公司 购进固定资产 市场价格 113,914.54 合 计 2,398,653.36 222,408.43出售商品情况表 关联方 关联交易内容 计价方法 今年发生额 上年发生额 芜湖蓝鸿智能设备科技有限公司 转让原材料 平价转让 92,684.99 程迎春 转让小轿车 市场价格 60,000.00 合 计 92,684.99 60,000.00 注:公司与关联方企业芜湖蓝格包装材料有限公司、芜湖蓝湖硅胶有限公司共用同一水费结算账户,由公司与供水公司管理水费结算、缴费,芜湖蓝格包装材料有限公司、芜湖蓝湖硅胶有限公司按照各自独立水表显示的自来水用量以及摊销的水损以平价方式与公司结算,今年度芜湖蓝格包装材料有限公司、芜湖蓝湖硅胶有限公司与公司别离结算自来水水费金额为 25,384.92元、4,239.48元。 (2)关联担保今年度,关联方为本公司担保的情况如下: 担保方 担保金额 期末担保余额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履行完毕 武汉思伟塑业有限公司 6,609,620.00 2013-09-27 2018-09-26 是 章健 6,609,620.00 2013-09-27 2018-09-26 是 吴海龙 6,609,620.00 2013-09-27 2018-09-26 是 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 担保方 担保金额 期末担保余额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履行完毕 程迎春 6,609,620.00 2013-09-27 2018-09-26 是 武汉思伟塑业有限公司 2,152,800.00 374,693.65 2014-05-21 2019-05-20 否 吴海龙 2,152,800.00 374,693.65 2014-05-21 2019-05-20 否 程迎春 2,152,800.00 374,693.65 2014-05-21 2019-05-20 否 武汉思伟塑业有限公司 10,000,000.00 2014-10-31 2016-10-31 是 章健 10,000,000.00 2014-10-31 2016-10-31 是 程迎春 10,000,000.00 2014-10-31 2016-10-31 是 吴海龙 10,000,000.00 2014-10-31 2016-10-31 是 武汉思伟塑业有限公司 7,517,412.00 2,505,804.00 2014-12-26 2019-12-25 否 武汉蓝格包装材料有限公司 7,517,412.00 2,505,804.00 2014-12-26 2019-12-25 否 章健 7,517,412.00 2,505,804.00 2014-12-26 2019-12-25 否 程迎春 7,517,412.00 2,505,804.00 2014-12-26 2019-12-25 否 吴海龙 7,517,412.00 2,505,804.00 2014-12-26 2019-12-25 否 武汉思伟塑业有限公司 5,000,000.00 2015-02-10 2020-02-10 否 章健 5,000,000.00 2015-02-10 2020-02-10 否 程迎春 5,000,000.00 2015-02-10 2020-02-10 否 吴海龙 5,000,000.00 2015-02-10 2020-02-10 否 武汉思伟塑业有限公司 2,199,016.00 1,140,832.00 2015-10-28 2020-10-27 否 武汉蓝格包装材料有限公司 2,199,016.00 1,140,832.00 2015-10-28 2020-10-27 否 章健 2,199,016.00 1,140,832.00 2015-10-28 2020-10-27 否 吴海龙 2,199,016.00 1,140,832.00 2015-10-28 2020-10-27 否 程迎春 2,199,016.00 1,140,832.00 2015-10-28 2020-10-27 否 季玛丽 2,199,016.00 1,140,832.00 2015-10-28 2020-10-27 否 武汉蓝格包装材料有限公司 15,000,000.00 1,000,000.00 2015-10-23 2018-10-23 否 武汉思伟塑业有限公司 15,000,000.00 1,000,000.00 2015-10-23 2018-10-23 否 河北蓝格隔音材料有限公司 15,000,000.00 1,000,000.00 2015-10-23 2018-10-23 否 中山蓝格包装材料有限公司 15,000,000.00 1,000,000.00 2015-10-23 2018-10-23 否 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 担保方 担保金额 期末担保余额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履行完毕 重庆蓝格隔音材料有限公司 15,000,000.00 1,000,000.00 2015-10-23 2018-10-23 否 芜湖蓝格包装材料有限公司 15,000,000.00 1,000,000.00 2015-10-23 2018-10-23 否 章健 15,000,000.00 1,000,000.00 2015-10-23 2018-10-23 否 季玛丽 15,000,000.00 1,000,000.00 2015-10-23 2018-10-23 否 吴海龙 15,000,000.00 1,000,000.00 2015-10-23 2018-10-23 否 程迎春 15,000,000.00 1,000,000.00 2015-10-23 2018-10-23 否 吴海龙 500,000.00 2015-10-12 2016-04-12 是 吴海龙 700,000.00 2016-01-28 2016-07-28 是 章健 3,000,000.00 2016-01-29 2016-07-29 是 吴海龙 3,000,000.00 2016-01-29 2016-07-29 是 程迎春 3,000,000.00 2016-01-29 2016-07-29 是 季玛丽 3,000,000.00 2016-01-29 2016-07-29 是芜湖众联股权投资合伙企业(有限合伙) 3,000,000.00 2016-01-29 2016-07-29 是 章健 3,000,000.00 3,000,000.00 2016-08-03 2017-08-03 否 吴海龙 3,000,000.00 3,000,000.00 2016-08-03 2017-08-03 否 程迎春 3,000,000.00 3,000,000.00 2016-08-03 2017-08-03 否 季玛丽 3,000,000.00 3,000,000.00 2016-08-03 2017-08-03 否芜湖众联股权投资合伙企业(有限合伙) 3,000,000.00 3,000,000.00 2016-08-03 2017-08-03 否 注:关联方为本公司担保的详细情况请拜见附注(六)14短期借款以及附注(六)21长期应付款。 (5)关联方资金拆借 关联方 本期发生额 上期发生额 拆入: 章健 7,163,363.09 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 关联方 本期发生额 上期发生额 吴海龙 4,659,046.54 芜湖蓝格包装材料有限公司 4,000,000.00 芜湖蓝湖硅胶有限公司 550,000.00 合计 16,372,409.63 归还: 武汉思伟塑业有限公司 20,061,027.52 章健 7,175,400.49 吴海龙 5,256,540.73 芜湖蓝格包装材料有限公司 10,775,000.00 芜湖蓝湖硅胶有限公司 550,000.00 合计 43,817,968.74 拆出: 章健 6,692,440.55 安徽蓝格实业集团有限公司 8,430,716.00 合计 15,123,156.55 收回: 章健 6,692,440.55 安徽蓝格实业集团有限公司 9,230,497.00 合计 15,922,937.55 注:今年度无关联方资金拆借。 4、 关联方应收应付款项余额 (1)应收关联方款项 项目 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款芜湖蓝鸿智能设 备科技有限公司 108,441.44 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 项目 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 合 计 108,441.44 (2)应付关联方款项 项 目 关联方 期末账面余额 年初账面余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应付账款 芜湖蓝格包装材料有限公司 613,362.29 126,988.20 应付账款 芜湖蓝湖硅胶有限公司 91,280.00 91,874.89 预收账款 芜湖蓝格包装材料有限公司 1,038.15 合 计 705,680.44 218,863.09 (八) 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至2016年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、 或有事项 截至 2016年 12月 31日,本公司无需要披露的重大或有事项。 (九) 资产负债表日后事项 截至本陈诉出具之日,本公司无需披露的资产负债表日后事项。 (十) 其他重要事项 1、 租赁 (1)与融资租赁有关的信息 本公司作为融资租赁承租人,相关信息如下: A、截止陈诉期末,未确认融资费用的余额为159,473.84元(上年末余额为788,586.20元),采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。 B、各类租入固定资产的年初和期末原价、累计折旧额、减值准备累计金额: 融资租赁租入资产类别固定资产原价累计折旧额减值准备累计 金额 年初余额 期末余额 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉融资租赁租入资产类别固定资产原价累计折旧额减值准备累计 金额 年初余额 期末余额 机器设备 19,730,699.95 10,981,811.08 2,835,331.98 合计 19,730,699.95 10,981,811.08 2,835,331.98 注:融资租入固定资产年初余额与年末余额变革的主要原因是今年度有两笔融资租赁(售后回租)业务已到期。 C、以后年度将支付的最低租赁付款额: 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内(含1年) 3,557,269.65 1年以上2年以内(含2年) 464,060.00 合计 4,021,329.65 (2)与经营租赁有关的信息 本公司作为经营租赁承租人,相关信息如下: 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内(含1年) 4,292,900.40 1年以上2年以内(含2年) 4,292,900.40 2年以上3年以内(含3年) 3,897,206.40 3年以上 18,826,542.00 合计 31,309,549.20 注:公司与芜湖思创实业有限公司签订厂房租赁合同,合同约定租赁期限截至2025年6月。 (3)售后租回交易相关信息 A、售后回租交易的详细情况请参加附注(六)21、长期应付款。 B、售后回租售价与固定资产账面净值的差额计入递延收益,并根据资产的折旧进度进行摊销。 (十一) 增补资料 1、 非经常性损益按照中国证券监督办理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 告第1号——非经常性损益[2008]》的规定,本陈诉期本公司非经常性损益发生情况如下: (收益以正数列示,损失以负数列示) 项 目 今年发生额 说明 非流动性资产处置损益,包孕已计提资产减值准备的冲销部分越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补贴,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、根据必然尺度定额或定量持续享受的政府补贴除外 1,180,149.96 政府补贴计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或办理资产的损益 因不成抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 企业重组费用,如安设职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 按照税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,629.30 小 计 1,184,779.26 减:非经常性损益的所得税影响数 2,714.99少数股东损益的影响数 合 计 1,182,064.27 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 2、 净资产收益率及每股收益按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的要求计算净资产收益率、每股收益: 陈诉期利润加权平均净资产 收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.75 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.24 -0.01 -0.01 法定代表人:冯友兵 主管会计工作负责人:肖群 会计机构负责人:肖群 安徽协诚实业股份有限公司 2016年年度陈诉 附: 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计陈诉原件。 (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址: 董事会办公室